Ухвала суду № 80503155, 18.03.2019, Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа № 183/577/19

№ 1-кс/183/632/19

18 березня 2019 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області Крохмалюк І.П., розглянувши клопотання слідчого Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 07.12.2018 року за № 12018040350002508 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

ВСТАНОВИЛА:

В провадження слідчого судді Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області в порядку глави 15 КПК України надійшло клопотання слідчого Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором Новомосковської місцевої прокуратури ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що досудовим розслідуванням встановлено, що 06.12.2018 року до СВ Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області надійшли матеріали з УЗЕ в Дніпропетровській області про те, що службові особи ТОВ «НФМ Агро» код ЄДРПОУ 39206071, зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, кім. 5, ., м. Новомосковськ Дніпропетровської області, в період 2018 року склали завідомо неправдиві офіційні документи, щодо митного оформлення в режимі імпорт сільськогосподарської техніки, на підставі укладених контрактів з компанією CNHI INTERNATIONAL SA (Швейцарія) №UA_NFM_USD_25_2018 та №UA_NFM_EUR_27_2018, умисно занизивши вартість імпортованого товару, з метою зменшення обов’язкових митних платежів, що спричинило збитків шляхом недонадходження коштів до бюджету України.

07.12.2018 року відомості за даним фактом внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018040350002508 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між ТОВ «НФМ Агро» та компанією CNHI INTERNATIONAL SA укладено контракт №UA_NFM_USD_25_2018 (придбання Комайну Сase IH 5140) на суму 149.866,61 USD, відправник WALLENIUS WILHELMSEN LOGISTICS (Alfred Ronsestraat 100, Kaai 530, Zeebrugge, Belgium) та контракт №UA_NFM_EUR_27_2018 (придбання 8 тракторів Case IH Puma 210) на суму 546.626,00 EUR, відправник CNH INDUSTRIAL OSTRREICH (GmbH Steyrer Strabe 32, A-4300 St. Valentin, Austria).

За інформацією Управління захисту економіки в Дніпропетровській області ДЗЕ НПУ, імпорт сільськогосподарської техніки по зовнішньоекономічному контру відбувався від CNHI INTERNATIONAL SA. (Riva Paradisсo 14, Paradisco-Lugano, 6902, Switzerland), фактичний вивіз здійснювався від WALLENIUS WILHELMSEN LOGISTICS (Alfred Ronsestraat 100, Kaai 530, Zeebrugge, Belgium) та CNH INDUSTRIAL OSTRREICH (GmbH Steyrer Strabe 32, A-4300 St. Valentin, Austria) за заниженою митною вартістю, що призвело до недонадходження значних сум коштів до державного бюджету України.

08.01.2018 слідчим направлено вимогу в порядку ст. 93 КПК України, до Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, з метою отримання завірених належним чином документів стосовно ТОВ «НФМ Агро» код ЄДРПОУ 39206071, а саме облікової (реєстраційної) справи підприємства, декларацій з ПДВ, з податку на прибуток, 1-ДФ з усіма без виключення додатками до них, актів проведених перевірок за період часу 01.01.2018 по сьогоднішній день.

Однак, слідчим отримано відповідь з Лівобережного управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, згідно якої вказані документи можливо отримати згідно ухвали слідчого судді.

Враховуючи вищевикладене, копії належним чином завірених документів по ТОВ «НФМ Агро» код ЄДРПОУ 39206071, а саме: облікової (реєстраційної) справи підприємства, декларацій з ПДВ, з податку на прибуток, 1-ДФ з усіма без виключення додатками до них, актів проведених перевірок за період часу 01.01.2018 по сьогоднішній день, перелік розрахункових рахунків, які відкривались з моменту реєстрації Товариства по теперішній час (надавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта), зареєстровані податкові накладні за період з 01.01.2018 по теперішній час, які знаходяться у володінні Лівобережного Управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, просп. Слобожанський, 95-а, мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, встановлення кола осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відсутність доступу до вказаних документів унеможливлює встановлення всіх обставин, які мають значення у цьому кримінальному провадженні, і як наслідок призведе до порушення вимог ст. 2 КПК України щодо повного і неупередженого розслідування кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 3 ст. 163 КПК України, з метою збереження первісного вигляду документів, доступ до яких планується отримати, неможливості їх знищення чи підроблення, вважаю за доцільне розглянути дане клопотання без виклику представників Лівобережного Управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, оскільки існує реальна загроза зміни та знищення документів, оскільки на вимогу слідчого в порядку ст. 93 КПК України документи надано не було.

В судове засідання слідчий та прокурор не з’явилися, про дату та час розгляду клопотання були повідомлені належним чином. Слідчий суддя вважає, що їх неявка не перешкоджає розгляду клопотання.

Представник Лівобережного Управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшла до наступних висновків.

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказування, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речових докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

У відповідності до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з клопотання слідчого, остання довела слідчому судді підстави вважати, що інформація, про доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Так слідчий вважає, що неотримання доступу до документів, які містять в собі докази, які в подальшому можуть бути використанні у кримінальному провадженні, призведе до неможливості іншим способом отримати докази, що мають суттєве значення у кримінальному провадженні.

Слідчим факт неможливості іншим способом довести обставини кримінального правопорушення ніж отримання тимчасового доступу в клопотанні доведений, тому слідчий суддя вважає, що надане клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 161-163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИЛА:

Надати дозвіл слідчому СВ Новомосковського ВП ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до належним чином завірених документів: облікової (реєстраційної) справи підприємства, декларацій з ПДВ, з податку на прибуток, 1-ДФ з усіма без виключення додатками до них, актів проведених перевірок за період часу 01.01.2018 року по 15.03.2019 року, перелік розрахункових рахунків, які відкривались з моменту реєстрації Товариства по теперішній час (надавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта), зареєстровані податкові накладні за період з 01.01.2018 року по 15.03.2019 року, які знаходяться у володінні Лівобережного Управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: пр. Слобожанський, 95-а, м. Дніпро.

Строк дії ухвали до 30.03.2019 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Крохмалюк