Ухвала суду № 80469275, 14.03.2019, Ізяславський районний суд Хмельницької області

Справа № 675/421/19

Провадження № 1-кс/675/140/2019

У Х В А Л А

"14" березня 2019 р. м. Ізяслав

Слідчий суддя Ізяславського районного суду Хмельницької області Король О. В., за участю секретаря судового засідання Сопронюк С.Л., слідчого Ляшука О.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Ізяславського відділення поліції Славутського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №12017240150000243 про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Ізяславського відділення поліції Славутського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області ОСОБА_1С, звернувся до слідчого судді з зазначеним клопотанням, що погоджене із прокурором Шепетівської місцевої прокуратури про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться в Славутській ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області в електронному та друкованому вигляді:

- реєстру податкових накладних фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 у період часу з 31.05.2013 р. по 25.05.2017 р.;

- податкових декларацій фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (НОМЕР_1) з податку на прибуток за 2013-2017 роки;

- податкові декларації фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (НОМЕР_1) з ПДВ з додатками за 2013-2017 роки;

- інформації, якими банківськими рахунками користувалась фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (НОМЕР_1) у період часу за 2013-2017 роки (із зазначенням часу відкриття)

- іншої податкової звітності, яку подавала фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (НОМЕР_1) у період часу з 01.01.2013 р. по 08.06.2017 р.

Слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Наказу Господарського суду Хмельницької області № 924/1337/14 від 06.11.2014 року з фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 на користь Товариства з обмеженою відповідальністю «Д – МІКС Україна» стягнуто 48140, 99 грн. - основного боргу; 1594, 23 грн. – штрафу; 2378, 04 грн. – пені; 321, 01 грн. – 3 % річних; 936, 53 грн. – інфляційні втрати; 1827,00 грн. – судового збору. З цією метою на рахунки ОСОБА_2 було накладено арешт, однак остання добровільно не сплатила таких коштів, а відтак державним виконавцем Ізяславського ДВС ГТУЮ в Хмельницькій області було відкрито виконавче провадження № 52443026.

За покликанням слідчого, в подальшому державним виконавцем Ізяславського ДВС ГТУЮ в Хмельницькій області 26.12.2016 року винесено постанову про арешт коштів боржника, однак ОСОБА_2, відкрила нові банківські рахунки, чим ухиляється від виконання рішення суду.

За таких обставин в даному діянні вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України, про що 27.05.2017 року в ЄРДР внесено відомості за №12017240150000243.

На думку слідчого з метою забезпечення всебічного, повного і об’єктивного досудового розслідування зазначеного кримінального правопорушення є необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у Славутській ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, оскільки відомості, які там містяться можуть бути використані як доказова база у кримінальному провадженні, іншим шляхом їх добути не представляється можливим.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику представника органу податкової служби.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Так, у ході судового розгляду були досліджені матеріали додані до клопотання, які повністю підтверджують викладені слідчим обставини.

У провадженні СВ Ізяславського ВП Славутського відділу поліції ГУНП в Хмельницькій області перебуває кримінальне провадження №12017240150000243 від 27.05.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України.

Відповідно до частини 1 статті 131 Кримінального процесуального кодексу України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів та тимчасове вилучення майна.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) (абзац 1 частина 1 статті 159 КПК України).

Відповідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши клопотання, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що документи, про доступ до яких просить слідчий, які перебувають в Славутській ОДПІ ГУ ДФС у Хмельницькій області, самі по собі або в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, використання відомостей, які містяться в таких документах, як доказів, є можливим, а крім того, іншим способом довести обставини, які передбачається довести в кримінальному провадженні за допомогою цих документів, є неможливим.

Враховуючи наведені обставини, вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділення Ізяславського відділення поліції Славутського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до:

- реєстру податкових накладних фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 у період часу з 31.05.2013 р. по 25.05.2017 р.;

- податкових декларацій фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (НОМЕР_1) з податку на прибуток за 2013-2017 роки;

- податкових декларацій фізичної особи-підприємця ОСОБА_2 (НОМЕР_1) з ПДВ з додатками за 2013-2017 роки;

- інформації, якими банківськими рахунками користувалась фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (НОМЕР_1) у період часу за 2013-2017 роки (із зазначенням часу відкриття);

- податкової звітності, яку подавала фізична особа-підприємець ОСОБА_2 (НОМЕР_1) у період часу з 01.01.2013 р. по 08.06.2017 р., без вилучення таких документів, які знаходяться в Славутській об'єднаній державній податковій інспекції Головного управління ДФС у Хмельницькій області (30000, Хмельницька область, м. Славута, вулиця Козацька, буд. 26) в електронному та друкованому вигляді, з можливістю зняття копій.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення - по 14.04.2019 року.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов'язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Король