Ухвала суду № 80444949, 14.03.2019, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1347/19

Провадження № 1-кс/552/1066/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.03.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В. при секретарі Павленко Л.М. з участю слідчого Мартиненко Ю.В. розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1 звернулася з клопотанням погодженим з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів. У клопотанні посилається на те, що у досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 32019170000000015 від 18.02.2019 року встановлено, що службові особи ТОВ «АРФ КОНСТРУКЦІОН» протягом 2015-2017 років, під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов’язаної з виконанням будівельно-монтажних та ремонтних робіт, шляхом безпідставного завищення витрат при відображенні неіснуючих господарських взаємовідносин з виконання робіт (послуг), у т.ч. від ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2) та ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3) умисно ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі 1 749 281 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

З метою повного та всебічного проведення досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів оформлення ФОП ОСОБА_2 електронного цифрового підпису, що перебуває у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна». Вилучення саме оригіналів документів, необхідно як для проведення судово-почеркознавчої експертизи та для проведення судово-економічної експертизи.

Слідчий Мартиненко Ю.В. клопотання підтримала, просила задовольнити.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

18 лютого 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019170000000015 внесена інформація за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КПК України.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_2 згідно умов договору № 0501-17 від 05.01.2017 року, який укладений між останньою та ТОВ «АРФ Конструкціон» надала послуги по улаштуванню пропитки та фарбуванню дерев’яних конструкцій на загальну суму 2 207 396 грн.

07 листопада 2016 року ФОП взято на облік ДФС, з 01 березня 2017 року - знято з обліку , причина зняття з обліку – за рішенням власника.

Беручи до уваги вище викладене, а також неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для подальшого проведення досудового розслідування, необхідно витребувати документи оформлення ФОП ОСОБА_2 електронного цифрового підпису, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Дана інформація є джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення ряду слідчих дій.

Керуючись ст. ст.160,163,164 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та вилучення оригіналів, а в разі їх відсутності – копій документів оформлення ФОП ОСОБА_2 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1) або їх представниками електронного цифрового підпису, в тому числі: копії свідоцтва про державну реєстрацію або копію виписки з ЄДР, засвідчені підписом ФОП та печаткою; копії документів про призначення на посади кожного з підписувачів, наказ про вступ на посаду, головного бухгалтера – наказ про призначення), засвідчені підписами ФОП та печаткою копії паспортів кожного з підписувачів (ФОП, головного бухгалтера), засвідчені підписами їх власників; копії довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів кожному з підписувачів (ФОП, головного бухгалтера), засвідчені підписами їх власників; копії платіжних доручень, а також документація, що надасть змогу ідентифікувати осіб (фізичних або юридичних), які здійснювали оформлення даних відомостей, для отримання електронного цифрового підпису, а також інших документів і предметів, які стосуються господарської діяльності за період з 07 листопада 2016 року по 01 березня 2017 року (включно) , які перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів «Україна» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ 36865753) за адресою: м.Київ вул. Кирилівська, 102.

Строк дії ухвали до 13 квітня 2019 року.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає,заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ж.В.Кузіна