Ухвала суду № 80443786, 13.03.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/1296/19

1-кс/405/704/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Льон С.М., при секретарі Ісмієвій А.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Кропивницький клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до банківських документів банківських документів ТДВ «СК «Схід-Захід» (код ЄДРПОУ 33411729), які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно ухвали Ленінського районного суду м.Кіровограда від 02.10.2018, якою зобов’язано слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області внести до ЄРДР відомості, викладені у заяві ОСОБА_2 від 27.07.2017, відповідно до якої встановлено, що в період 2016-2017 років службові особи ТДВ «Страхова компанія «Енергія» (код ЄДРПОУ 40367375, АДРЕСА_1) під час здійснення страхової діяльності, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та інших платежів в особливо великих розмірах.

Проведеним оглядом руху коштів по основному рахунку, яким користувалося ТДВ «Страхова компанія «Енергія», а саме р/р №26500743584619, відкритого в АБ "Укргазбанк", який належить ТДВ «Страхова компанія «Енергія», було встановлено, що основними суб’єктами, які здійснили перерахування коштів на вищевказаний рахунок були:

- ТДВ «Страхова компанія «Перша Європейська» (код ЄДРПОУ 39436293, ДПІ 1127, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р №26507015360001 та №26505015360003 (04.07.2017 на суму 17 072 509 грн.), відкритих в АТ «Альфа-Банк» у м. Києві, на загальну суму 541 114 159 грн. Призначення платежу: Сплата згідно договору співстрахування добровільного страхування майна, договору страхування, договору перестрахування; сплата згідно агентського договору;

- ТОВ «Вольтер Капітал» (код ЄДРПОУ 39923000, ДПІ 2650, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р №26501015482101, відкритого в АТ «Альфа-Банк» у м. Києві, на загальну суму 87 548 598 грн. Призначення платежу: Оплата страхового платежу згідно договору страхування фінансових ризиків;

- ТДВ Страхова компанія «Схід-Захід» (код ЄДРПОУ 33411729, ДПІ 2030, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р №26502300340620, відкритого в АТ «Ощадбанк» в м. Харкові, на загальну суму 31 895 490 грн. Призначення платежу: Перерахування страхової премії, отриманої згідно додатків до договору до договору-доручення;

- ТДВ «Фінансова компанія «Синтез» (код ЄДРПОУ 39902499, ДПІ 581, не платник ПДВ). Здійснило перерахування коштів з р/р №26502743584673 АБ «Укргазбанк», на загальну суму 28 404 987 грн. Призначення платежу: Страховий платіж згідно договору страхування фінансового ризику.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до банківських рахунків ТДВ «СК «Схід-Захід» (код ЄДРПОУ 33411729), а саме до рахунку №26502300340620 (українська гривня) відкритий в АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) за адресою: м.Київ, вул. Госпітальна, 12-г.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити.

Представник АТ «Ощадбанк»в судове засідання не з’явився, про дату та час судового засідання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України(витяг з ЄРДР від 04.10.2018 - а.п.5).

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Підставами вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) є дані автоматизованих інформаційних систем ДФС України розширених відомостей про взяття на облік платника податків, до яких внесені отримані від банківських установ відомості про відкриття банківських рахунків (а.п.11-22).

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 300465), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, Іншим способом довести обставини вчинення кримінального правопорушення інакше як дослідити ряд певних документів та прийняти за наявності підстав рішення про використання відомостей, що в них містяться як доказ у кримінальному провадженні, не представляється за можливе, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018120010000054 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів– задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 дозвіл на проведення тимчасового доступу до банківських документів ТДВ «СК «Схід-Захід» (код ЄДРПОУ 33411729), які перебувають у володінні АТ «Ощадбанк» (МФО 300465) за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-г, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, а саме:

-електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку ТДВ «СК «Схід-Захід» №26502300340620 (українська гривня) за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, рішень засновників та наказів про призначення посадових осіб, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-довіреності на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки ТДВ «СК «Схід-Захід», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-платіжних доручень, в т.ч. на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахункам;

-заяв на видачу готівки за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-заяв на отримання чекових книжок по рахунках ТДВ «СК «Схід-Захід» за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

-договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих від ТДВ «СК «Схід-Захід» за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

Строк дії ухвали визначити до 13.04.2019 року.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Світлана Михайлівна Льон