Ухвала суду № 80441407, 13.03.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/11043/18

Провадження№1-кс/522/3768/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Коваленко В.М., за участю секретаря Гулям У.Х., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., про надання тимчасового доступу,-

УСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попов К.О. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №32018160000000029 від 16.03.2018 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств реального сектору економіки зареєстровані на території м. Одеси та Одеської області, зокрема службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" (код ЄДРПОУ 38785900)у період 2013-2016 роки ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з фіктивними підприємствами, які входили до складу «конвертаційного центру».

Так, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп", діючи за попередньою змовою з ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , яким були підконтрольні фіктивні підприємства, які займались незаконною діяльністю з надання послуг щодо незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку та щодо мінімізації зобов`язань з ПДВ шляхом проведення безтоварних операцій, у період з 01.01.2013 по 31.12.2016 документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Праймстафф» (код 32834124), ТОВ «Анровелес» (код 39713905), ПП «Метіда» (код 36518493), ТОВ «Енергоресурс Україна» (код 38784886), ТОВ «Грінвей Одеса» (код 39796494), ТОВ «Тавріка - Агро» (код 39718039), ПП «Вігор» (код 30914087).

Крім того, у період 2014-2016 службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" відображали у податковій звітності безтоварні операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Домострой-11» (код 39755589), ТОВ «Сайд Компані» (код 40098146), ТОВ «Бізнес-Павер Груп» (код 39924842), ТОВ «Регулус Стимул» (код 40261188), ТОВ «Конте Трейд» (код 40442792), ТОВ «Етрекс-9» (код 39837797), ТОВ «Оптіма-Експерт» (код 39941208), ТОВ «Люкс Компані» (код 40101436).

Також, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп"використовують в своїй злочинній діяльності інші підконтрольні підприємства, а саме: ТОВ "Кернел Глобал Груп" (код ЄДРПОУ 38439005), ТОВ «Кернел Індастріс Груп» (код 41554769), ТОВ «Кернел Інвест Груп» (код 37947831), ТОВ «Кернел Транс Груп» (код ЄДРПОУ 35503465).

Так, встановлено, що ТОВ "Кернел Глобал Груп" (код ЄДРПОУ 38439005) у період з 01.01.2013 по 31.12.2016 документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Рідний Беріг" (код ЄДРПОУ 38350603), ТОВ "Фрог-Трейд" (код ЄДРПОУ 38381186).

Разом з тим, в ході досудового розслідування, встановлено, що особи, які мають відношення до вищевказаних підприємств отримували перекази готівкових коштів через ТОВ «ПОСТ ФІНАНС» від покупців насіння, яке поставлялось через ТОВ «Нова Пошта».

Зокрема отримувачем готівкових коштів являвся ОСОБА_4 , що підтверджується вилученими під час обшуку службовими чеками ТОВ «ПОСТ ФІНАНС».

З метою перевірки законності походження грошових коштів необхідно отримати доступ до інформації щодо отриманих грошових коштів шляхом їх переказу через ТОВ «ПОСТ ФІНАНС».

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №32018160000000029 від 16.03.2018 року.

Встановлено, що зазначені документи, які перебувають у володінні ТОВ «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133), мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використана як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О. про надання тимчасового доступу - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області капітану податкової міліції Попову Костянтину Олександровичу, або за його постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітникам податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ПОСТ ФІНАНС» (код ЄДРПОУ 38324133), а саме:

1.усіх чеків (службових чеків), заявок на отримання готівки щодо отримання ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 ., ІПН НОМЕР_1 готівкових коштів, за період часу з 01.01.2013р. по теперішній час;

2.усі наявні документи та інформація (анкетні, паспортні дані, контактні номери телефонів та інше), щодо осіб які перераховували готівкові кошти (перекази готівкових коштів) отримувачем яких являвся ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 за весь період діяльності та за які товари, за період часу з 01.01.2013р. по теперішній час, з можливістю оглянути оригінали та вилучити копії зазначених документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

13.03.2019