Ухвала суду № 80441005, 13.03.2019, Приморський районний суд м. Одеси

Справа №522/11043/18

Провадження№1-кс/522/3639/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 березня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Коваленко В.М., за участю секретаря Гулям У.Х., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., про надання тимчасового доступу,-

УСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попов К.О. звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області Учитель Г.О., який здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №32018160000000029 від 16.03.2018 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств реального сектору економіки зареєстровані на території м. Одеси та Одеської області, зокрема службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" (код ЄДРПОУ 38785900)у період 2013-2016 роки ухилились від сплати податку на додану вартість, шляхом відображення у податковій звітності безтоварних операцій з фіктивними підприємствами, які входили до складу «конвертаційного центру».

Так, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп", діючи за попередньою змовою з ОСОБА_1 , ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , яким були підконтрольні фіктивні підприємства, які займались незаконною діяльністю з надання послуг щодо незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку та щодо мінімізації зобов`язань з ПДВ шляхом проведення безтоварних операцій, у період з 01.01.2013 по 31.12.2016 документально створили видимість здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Праймстафф» (код 32834124), ТОВ «Анровелес» (код 39713905), ПП «Метіда» (код 36518493), ТОВ «Енергоресурс Україна» (код 38784886), ТОВ «Грінвей Одеса» (код 39796494), ТОВ «Тавріка - Агро» (код 39718039), ПП «Вігор» (код 30914087).

Крім того, у період 2014-2016 службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп" відображали у податковій звітності безтоварні операцій з підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Домострой-11» (код 39755589), ТОВ «Сайд Компані» (код 40098146), ТОВ «Бізнес-Павер Груп» (код 39924842), ТОВ «Регулус Стимул» (код 40261188), ТОВ «Конте Трейд» (код 40442792), ТОВ «Етрекс-9» (код 39837797), ТОВ «Оптіма-Експерт» (код 39941208), ТОВ «Люкс Компані» (код 40101436).

Також, службові особи ТОВ "Кернел Менеджмент Груп"використовують в своїй злочинній діяльності інші підконтрольні підприємства, а саме: ТОВ "Кернел Глобал Груп" (код ЄДРПОУ 38439005), ТОВ «Кернел Індастріс Груп» (код 41554769), ТОВ «Кернел Інвест Груп» (код 37947831), ТОВ «Кернел Транс Груп» (код ЄДРПОУ 35503465).

Разом з тим, в ході досудового розслідування, встановлено, що службові особи використовують в своїй незаконній діяльності рахунки, у тому числі карткові для перерахунку готівкових грошових коштів.

Зокрема, встановлено поповнення ОСОБА_4 карткових рахунків ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно відомостей з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків ДФС України про суми виплачених доходів ОСОБА_5 у період з 01.01.2013 по 30.06.2018 не отримував доходи від ОСОБА_4 . або від ТОВ "Кернел Глобал Груп" (код ЄДРПОУ 38439005), ТОВ «Кернел Індастріс Груп» (код 41554769), ТОВ «Кернел Інвест Груп» (код 37947831), ТОВ «Кернел Транс Груп» (код ЄДРПОУ 35503465).

Досудовим розслідування встановлено, що ОСОБА_5 використовує рахунки (карткові, розрахункові, депозитні) відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335).

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених документів.

В судове засідання слідчий та прокурор не з`явилися, відповідно до письмової заяви слідчого, клопотання підтримує в повному обсязі та просить здійснити розгляд клопотання за його відсутності.

Розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснено без виклику осіб, у володінні яких вони перебувають, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З наданих матеріалів вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.2, 3 ст.212 КК України, у кримінальному провадженні №32018160000000029 від 16.03.2018 року.

Встановлено, що зазначені документи, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335), мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться можуть бути використана як докази, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попова К.О. про надання тимчасового доступу - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР Головного управління ДФС в Одеській області капітану податкової міліції Попову Костянтину Олександровичу, або за постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітникам податкової міліції структурних підрозділів ГУ ДФС України, тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335), а саме:

1.інформації щодо наявності у ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_1 відкритих або закритих рахунків (кредитних, поточних, розрахункових, депозитних, карткових та інших) в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335) його філіях, відділеннях із вказанням номерів рахунків та надати усі наявні документи які свідчать про відкриття та рух грошових коштів по зазначеним рахункам ОСОБА_5 , з 01.01.2013р. по теперішній час;

2.усіх наявних документів та інформації щодо руху грошових коштів по рахункам (кредитних, поточних, розрахункових, депозитних, карткових та інших) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 ., ІПН НОМЕР_1 відкритих або закритих в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" (МФО 300335) із зазначенням дати операцій, сум, отримувачів коштів (контрагентів) та номерами рахунків з яких перераховувались та на які рахунки перераховувались грошові кошти, призначення платежів, тощо, з 01.01.2013р. по теперішній час.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя :

13.03.2019