Ухвала суду № 80387986, 11.03.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/10419/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Смик С.І. при секретарі Капішон В.В. розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сафіна Р.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

28.02.2019 до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві Сафіна Р.І. погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Станковим О.П. про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у ТОВ «Олеандр Груп» (код ЄДР 38278407, адреса: м. Харків, провулок Унецький, буд. 1-А).

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження зазначає, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018100000000291 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.205 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що невстановлені особи здійснили придбання та реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Тайд Лімітед» (код ЄДР 40952511), ТОВ «Селезія» (код ЄДР 40369791), ТОВ «Петра Транс Груп» (код ЄДР 40171681), ТОВ «Промоушн Трейд» (код ЄДР 40396816), ТОВ «Левіанс Актив» (код ЄДР 40171037), ТОВ «Воркхорс» (код ЄДР 40255902), ТОВ «Екто-Плюс» (код ЄДР 40639998), ТОВ «Самміт-Агро-Трейд» (код ЄДР 41147764), ТОВ «Тревіс Групп» (код ЄДР 40173872), ТОВ «Палмі» (код ЄДР 41009041), ТОВ «Агропром Переробка» (код ЄДР 40394278), ТОВ «Южанка ЛТД» (код ЄДР 41066927), ТОВ «Ельф-ЛТД» (код ЄДР 41207226), ТОВ «Афіна Трейд ЛТД» (код ЄДР 39917547) з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб.

Під час досудового розслідування встановлено, у вказаних підприємств відсутні наймані працівники, транспортні засоби, виробничі потужності, офісні та складські приміщення, засновник, директор та головний бухгалтер в одній особі, що унеможливлює проведення фінансово-господарських операцій з придбання-реалізації товарно-матеріальних цінностей та надання різноманітних послуг. Вказані підприємства входять до однієї групи підприємств, що здійснюють свою діяльність на території м. Києва та інших регіонів України, та які відображають в документах податкової звітності та податкових накладних надання телекомунікаційних послуг.

Крім того, за результатами проведеного відпрацювання допитано директора ТОВ «Тайд Лімітед» (код ЄДРПОУ 40952511) ОСОБА_5 про непричетність до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Олеандр Груп» (код ЄДР 38278407), в період 2016-2018 років, під час проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Промоушн Трейд» (код ЄДР 40396816), ТОВ «Воркхорс» (код ЄДР 40255902), ТОВ «Екто-Плюс» (код ЄДР 40639998), сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму близько 1,6 млн. грн.

В даний час, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до фінансово-господарських документів ТОВ «Олеандр Груп» (код ЄДР 38278407) по взаємовідносинам з ТОВ «Промоушн Трейд» (код ЄДР 40396816), ТОВ «Воркхорс» (код ЄДР 40255902), ТОВ «Екто-Плюс» (код ЄДР 40639998) для встановлення факту укладення фінансово-господарських документів, встановити хто укладав дані документи, яким чином та з якою метою укладались фінансово-господарські документи, встановити факт придбання/продажу товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ), встановити факт прийому-здачі виконаних робіт (послуг), встановити вартість придбання/продажу ТМЦ, виконаних робіт (послуг), встановити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між фінансово-господарськими документами та податкової звітності вказаних підприємств.

В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій вимоги вказаного клопотання підтримав, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Як вбачається зі змісту п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сафіну Р.І., Сидорчуку Р.А., Фєдосову Д.В., Мулявці Ю.С., Шишці Т.Д., Павлову В.В., Савчуку М.В., Лебердюку Д.В, Іванову Д.В., Поньку С.І., Мельнику Д.А., Фєдосову М.В., оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві Кондратенку А.С., Притиченку О.В., Худобі В.А., Скибі П.С., Свєтову В.С., Телякову І.О. тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів ТОВ «Олеандр Груп» (код ЄДР 38278407) по взаємовідносинам з ТОВ «Промоушн Трейд» (код ЄДР 40396816), ТОВ «Воркхорс» (код ЄДР 40255902), ТОВ «Екто-Плюс» (код ЄДР 40639998), які перебувають у володінні ТОВ «Олеандр Груп», за адресою: м. Харків, провулок Унецький, буд. 1-А, та/або за іншим місцезнаходженням юридичної особи, з можливістю вилучення їх засвідчених копій, а саме:

- договори з додатками та специфікаціями до них, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей (послуг, векселів), акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, довіреності, копії сторінок журналів видачі довіреностей, оборотно-сальдові відомості, картки рахунків ТОВ «Олеандр Груп» по рахункам: 644 «Податковий кредит», 631 «Розахунки з вітчизняними постачальниками», 311 «Поточні рахунки в національній валюті», 371 «Розрахунки за виданими авансами», та інші первинні бухгалтерські документи по зазначеним фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 18.02.2019;

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.І. Смик

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках

Примірник № 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/10419/19-к

Примірник № 2 - наданий слідчому Сафіну Р.І.

Слідчий суддя: С.І. Смик