Ухвала суду № 80375343, 12.03.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/2981/19

н/п 1-кс/766/4170/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.03.2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі Легкого Д.В., погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області Лафірук А.А. про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання вмотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000011 від 11.02.2019 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом фіктивне підприємництво, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В ході слідства встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ПП «Фольджен» (код ЄДРПОУ 42471673), ТОВ «Блайвен» (код 42471484), ТОВ «Декрайс» (код ЄДРПОУ 42471170), ТОВ «Полестарс» (код 42157522), ТОВ «Коранс» (код 42157648), ТОВ «Річ Айленд» (код 42200310), ТОВ «Дайм Гранд» (код 40379485), ТОВ «Тікнес» (код 42042729), ПП «Київ Прод Систем» (код 42388329), ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838) без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а виключно з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на надання послуг з штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки

Так слідством встановлено, що директором та засновником ПП «Фольджен» (код ЄДРПОУ 42471673), ТОВ «Блайвен» (код ЄДРПОУ 42471484), ТОВ «Декрайс» (код ЄДРПОУ 42471170) є ОСОБА_4, рнокпп НОМЕР_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1. В ході допиту ОСОБА_4 встановлено, що до діяльності фірми відношення не має у зв'язку з тим, що вказані підприємства на своє ім'я не реєстрував, яким чином став засновником та керівником вказаних суб'єктів господарювання йому не відомо. Також ОСОБА_4 зазначив, що фінансово- господарську діяльність фірми не здійснював, жодних документів первинного бухгалтерського обліку не складав та не підписував, розрахунковими рахунками не користувався, звітність до податкових органів не подавав.

Додатково встановлено, що директором ТОВ «Полестарс» (код ЄДРПОУ 42157522), ТОВ «Коранс» (код ЄДРПОУ 42157648), ТОВ «Річ Айленд» (код ЄДРПОУ 42200310) є ОСОБА_5, рнокпп НОМЕР_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1. В ході допиту ОСОБА_5 повідомила, що до діяльності фірми відношення не має у зв'язку з тим, що вказані підприємства на своє ім'я не реєструвала, яким чином стала засновником та керівником вказаних суб'єктів господарювання її не відомо.

Також слідством встановлено, що протягом 2018 року ПП «Фольджен» (код ЄДРПОУ 42471673), ТОВ «Блайвен» (код ЄДРПОУ 42471484), ТОВ «Декрайс» (код ЄДРПОУ 42471170) та ТОВ «Полестарс» (код ЄДРПОУ 42157522), ТОВ «Коранс» (код ЄДРПОУ 42157648), ТОВ «Річ Айленд» (код ЄДРПОУ 42200310) мали фінансово - господарські відносини в частині придбання різної групи товарів відмінних від зареєстрованих видів діяльності у ТОВ «Дайм Гранд» (код 40379485), ТОВ «Тікнес» (код 42042729), ПП «Київ Прод Систем» (код 42388329), ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838).

Слідством встановлено, що директором ТОВ «Келімер» (код 41501848), ТОВ «Шамплей Пром» (код 42298560), ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838) є ОСОБА_6, рнокпп НОМЕР_3, який зареєстрований на тимчасово анексованій території АР Крим. Додатково встановлено, що останній протягом 2018 року дохід, у вигляді заробітної плати, як керівник вказаних суб'єктів господарювання не отримував.

Додатково встановлено, що відповідно до реєстраційних даних ТОВ «Келімер» (код 41501848) і ТОВ «Смарт Івенс» (код 41017838) значиться контактний мобільний телефон вказаних підприємств та службових осіб за №+380503967823.

З метою спростування чи підтвердження фактів здійснення господарських операцій вказаним суб'єктами господарювання, встановлення фактичного місця здійснення господарської діяльності необхідна інформація, яка перебуває у володінні ПАТ «ВФ Україна» код 14333937, яке є оператором та провайдером телекомунікаційних послуг, а саме:

інформація (роздруківки) про належність встановленого номеру мобільного оператора в мережі VODAFON Україна НОМЕР_4, факти вхідних та вихідних дзвінків, встановлення ІМЕІ мобільних терміналів, що використовуються вищезазначеними абонентами, місцезнаходження при здійсненні телефонних дзвінків вхідних, вихідних, а також СМС повідомлень з прив'язкою до базових станцій за період часу з 01.01.2016 по 01.01.2019.

У інший спосіб отримати зазначену інформацію, ніж тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться у мобільного оператора і має доказове значення у справі, неможливо.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав до суду заяву в якій просив провести розгляд справи за його відсутності. Клопотання підтримує у повному обсязі, просить задовольнити його з підстав викладених у ньому.

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком речей і документів доступ до яких заборонено (ст. 161 КПК України). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотаннямза погодженням з прокурором.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.162 КПК України визначено, що інформація, яка знаходиться у операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв'язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту маршрутів передавання тощо є документом, який містить охоронювану законом інформацію.

Відповідно до пунктів 2, 3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, доведе неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах.

Слідчим суддею встановлено, що зазначені в клопотанні обставини та надані до нього докази дають достатньо підстав вважати, що неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та нададуть можливість використати як докази відомості, що містяться в цих речах і документах, тому необхідно надати до них доступ.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС відділу розслідувань кримінальних проваджень старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області Легкому Д.В., або за його дорученням іншим співробітникам правоохоронних органів на тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення інформації яка знаходиться у володінні оператора VODAFON Україна (ПАТ "ВФ УКРАЇНА", код 14333937) про належність мобільного номеру НОМЕР_4, про факти вхідних та вихідних дзвінків, встановлення ІМЕІ мобільних терміналів, що використовувалися вищезазначеними абонентами, місцезнаходження при здійсненні телефонних дзвінків, а також СМС повідомлень абонента з прив'язкою до базових станцій за період часу з 01.01.2016 по 01.01.2019.

Встановити строк дії ухвали до 12.04.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя