Ухвала суду № 80373280, 12.03.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/1295/19

пр.№ 1-кс/464/613/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

12 березня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судового засідання Шутяк М.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

у с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №32019140000000015 від 28.02.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні філії ЛОУ АТ «Ощадбанк» (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Січових Стрільців, 9.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник АТ «Ощадбанк» на розгляд клопотання не з?явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного 28.02.2019 в ЄРДР за №32019140000000015 щодо можливого ухилення від сплати податків та митних платежів службовими особами ПП «Анвіма» (ЄДРПОУ 35968870), за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував акт від 12.09.2018 №2263/13-01-14-11/35968870 «Про результати документальної невиїзної перевірки дотримання ПП «Анвіма» законодавства України з питань державної митної справи щодо правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 06.11.2016 №305090005/2016/0009288, від 27.11.2016 №305090005/2016/010384, від 04.12.2016 №305090005/2016/010620, від 17.12.2016 №305090005/2016/011428, від 19.12.2016 №305090004/2016/011662 та від 03.04.2017 №UA305200/2017/003434.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП «Анвіма», в період листопада – грудня 2016 року при ввезенні на митну територію України товарно – матеріальних цінностей, шляхом подання у митні органи України вантажно-митних декларацій з недостовірною інформацією щодо вартості та кількості переміщених через Державний кордон України товарів, занизили сплату до бюджету податку на додану вартість в сумі 2720492,94 грн. та митних платежів на суму 186561,14 грн., усього на загальну суму 2907054,08 грн., внаслідок чого до бюджету не надійшли кошти у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Анвіма» у період листопада – грудня 2016 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувались наступні банківські рахунки: №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980), які відкриті у Філії Львівського обласного управління «Ощадбанк» у м. Львові (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Січових Стрільців, 9.

З метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ПП «Анвіма», а також для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та прийняття законного рішення

у ньому, виникла необхідність у тимчасовому доступі до окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні філії ЛОУ АТ «Ощадбанк», хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.2 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення Філії Львівського обласного управління «Ощадбанк» у м. Львові (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул. Січових Стрільців, 9, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках: №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980) за період з 01.11.2016 по 12.03.2019;

- документів, що формують обліково-юридичну справу клієнта - ПП «Анвіма» (ЄДРПОУ 35968870) при відкритті рахунків №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980);

- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980);

- оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунків №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980) ПП «Анвіма» (ЄДРПОУ 35968870) за період з 01.01.2016 по 12.03.2019;

- оригіналів довіреностей наданих уповноваженими особами ПП «Анвіма» (ЄДРПОУ 35968870) на отримання готівкових коштів з рахунків №26001300490591 (код валюти 980, 978, 840), №26107000490591 (код валюти 980), №26106001490591 (код валюти 980).

Обов’язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на філію ЛОУ АТ «Ощадбанк» (МФО 325796), що знаходиться за адресою: м.Львів, вул.Січових Стрільців, 9.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка