Ухвала суду № 80304663, 18.02.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/6241/19

Провадження № 1-кс/761/4507/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді Юзькової О.Л.,

при секретарі Шлапаковій А. О.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції Шеін Д.К. про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції Шеін Д.К. звернувся з даним клопотанням, погодженим прокурором Генеральної прокуратури Лесько С. про тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення у ТОВ «ТД»АГРО-М'ЯСО-ХОЛДИНГ», що необхідно для проведення кримінального провадження №32016100110000096 від 28.03.2016 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що Службові особи ТОВ „Буд Імперія Груп" (код ЄДРПОУ 40048252) протягом 2015-2016 років, шляхом незаконного формування податкового кредиту від підприємств з ознаками фіктивності:ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДРПОУ 39987106) та ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (код 39932848) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 906 301,26 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах та є кримінальним правопорушенням відповідальність за яке передбачена ч.3 ст. 212 КК України. Разом з тим, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_2, діючи протягом 2015-2017 років за попередньою змовою з ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_4,ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_11, ІНФОРМАЦІЯ_6, ОСОБА_12, ІНФОРМАЦІЯ_7,ОСОБА_13 ІНФОРМАЦІЯ_8, ОСОБА_14 ІНФОРМАЦІЯ_9, ОСОБА_15 ІНФОРМАЦІЯ_10, та іншими невстановленими особами, організували створення суб'єктів господарської діяльності (юридичних осіб) ТОВ «Лідер Промтрейд», ТОВ «Бізнес Перфект Груп», ТОВ «Елізія», ТОВ «Елко Транс», ТОВ «Діалс», ТОВ «Омнія Торг», ТОВ «Хольден», ТОВ «Азмарк», ТОВ «Хандал», ТОВ «АВА Партс», ТОВ «РІР Іжиніринг», ТОВ «Небесний фламінго», ТОВ «Крона Імпульс», ТОВ «ТГ Мега», ТОВ «Транкор», ТОВ «Сентіз», ТОВ «Сателіт Контракт», ТОВ «Майріс», ТОВ «Марсала ЛТД», ТОВ «Екліпс Люкс», ТОВ "Хорс Табако", ТОВ "Тамрон", ТОВ "Ренесенс", ТОВ "Спецагрокорм", ТОВ «Кальма», ТОВ «Альмас», ТОВ «Ейр Інвест», ТОВ «Джорно», ТОВ «Бліс Компані», ТОВ «Транс Таєрс», ТОВ «Кеара», ТОВ «Торг Резерв», ТОВ «Агротов», ТОВ «Ворк Таун», ТОВ "Прогрес Бізнес Груп" ,ТОВ "Універсал-Пром ЛТД", ТОВ "Бізнес -Павер Груп", ТОВ "Атлантида Груп", ТОВ "Відекс Груп" , ТОВ "Мейн Фінанс Груп", ТОВ "Олімпія Буд", ТОВ "Трайдер Груп", ТОВ "Варуна Торг", ТОВ "Аркана Голд" з метою проведення безтоварних операцій для подальшої мінімізації податкових зобов'язань підприємствам реального сектору економіки та інших підприємств реального сектору економіки, які задіяні у схемі ухилення від сплати податків.

В судове засідання слідчий Шеін Д. К. не з'явився, разом з тим надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, згідно до ч. 2 ст. 159 КПК України.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Проте, надані матеріали не надають слідчому судді можливість зробити висновок, що для потреб досудового розслідування з огляду на фабулу зазначену у ЄРДР є необхідним отримати тимчасовий доступ до документів зазначених у клопотанні , вилучити їх, зважаючи на приписи ч. 7 ст. 163 КПК України.

З огляду на фабулу викладену у ЄРДР, інформацію як міститься у матеріалах клопотання, слідчий суддя позбавлений можливості вважати, що таке втручання у права особи є виправданим і можливим в межах даного кримінального провадження.

Приписами ст. 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ст. 26 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Беручи до уваги вищенаведене слідчий суддя приходить до висновку про залишення клопотання слідчого без задоволення.

Керуючись ст. ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ 4-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції Шеін Д.К. про тимчасовий доступ до речей та документів - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: