Ухвала суду № 80287409, 28.01.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/2044/19

Провадження № 1-кс/761/1867/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Волошин В.О., за участю секретаря Кузик О.С.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Коновалова С.С. в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32019100000000013 від 04.01.2019р. за ознаками злочинів, передбачених ч.1, ч.2 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Коновалов С.С. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури міста Києва Дмитренком В.В. в межах кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32019100000000013 від 04.01.2019р. за ознаками злочинів, передбачених ч.1, ч.2 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення у ТОВ «Газінторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39865557), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи, оригінали фінансово-господарських документів, які стали підставою для ввезення на митну територію України газу природного за митною декларацією №UA903010/2018/016400 придбаного у компанії "Trametak.s." (Словаччина) та за митною декларацією №UA903010/2018/013300 придбаного у "GAIA ENERGY Kft." (Угорщина), а також оригінали документів щодо реалізації газу природного ввезеного за МД №UA903010/2018/016400 та №UA903010/2018/013300, а саме:

-договори, додаткові угоди, додатки до договорів, контракти, номінації, заяви, видаткові накладні, акти виконаних робіт, акт приймання-передачі природного газу, рахунки, чеки, банківські виписки із розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, векселі, місячні загальні акти транспортування природного газу за весь період взаємовідносин, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), довіреності, листи, накази, протоколи та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «Газінторг ЛТД», щодо оприбуткування та подальшого руху імпортованого газу природного, анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства.

Клопотання мотивоване тим, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ «Газінторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39865557) в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту у вересні 2018р. товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/016400 придбаного у компанії "Trametak.s." (Словаччина), не сплатили митних платежів з ПДВ у загальній сумі 4 175 149,69 грн., що є великим розміром.

Крім того, до даного кримінального провадження приєднано кримінальне провадження №32018100000000014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В даному кримінальному провадженні органом досудового розслідування встановлено, що згідно отриманих матеріалів ОУ ГУ ДФС у м. Києві та повідомлення Енергетичної митниці ДФС про протиправне діяння, що містить ознаки злочину встановлено, що службові особи ТОВ «Газінторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39865557) в порушення встановленого Митним Кодексом України та іншими актами законодавства України порядку переміщення товарів через митний кордон України при здійсненні імпорту у серпні 2018р. товару «Газ природний у газоподібному стані» за митною декларацією №UA903010/2018/013300 придбаного у компанії "GAIA ENERGY Kft." (Угорщина), не сплатили митних платежів з ПДВ у загальній сумі 2 236 572,82 грн., що є значним розміром.

Для встановлення істини у кримінальному провадженні та у зв'язку із тим, що вказана інформація необхідна для встановлення та притягнення винних до відповідальності, виникла необхідність у доступі до вищезазначеної інформації, оскільки одержати в інший спосіб, без рішення суду, вказані відомості не вбачається можливим.

В судове засідання слідчий не з'явився, направив до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Особи, у володінні яких знаходяться речі та документи, до яких планується отримати доступ, були оповіщені в установленому законом поряду, представників до суду не направили, причини неприбуття у судове засідання не повідомили, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаних осіб, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки матеріалами клопотання не підтверджено факт призначення експертизи в зазначеному кримінальному провадженні, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання копій даних документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Крім того, слідчим в переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, не зазначено період, за який потрібно надати документи, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді. За таких обставин, суд вважає доцільним визначити період, за який необхідно надати документи: з 01.08.2018р. по 30.09.2018р. включно, виходячи з матеріалів клопотання.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дана інформація міститься лише ТОВ «Газінторг ЛТД» і має важливе значення для розкриття вказаного злочину та доведення вини особи, яка його вчинила, за таких обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ РОВКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Коновалова С.С. в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32019100000000013 від 04.01.2019р. за ознаками злочинів, передбачених ч.1, ч.2 ст.212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого відділу розслідування особливо важливих кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві Коновалову С.С. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливість вилучення їх копій у ТОВ «Газінторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39865557), а саме до фінансово-господарських документів за період з 01.08.2018р. по 30.09.2018р. включно, що стали підставою для ввезення на митну територію України газу природного за митною декларацією №UA903010/2018/016400 придбаного у компанії "Trametak.s." (Словаччина) та за митною декларацією №UA903010/2018/013300 придбаного у "GAIA ENERGY Kft." (Угорщина), а також копії документів щодо реалізації газу природного ввезеного за МД №UA903010/2018/016400 та №UA903010/2018/013300, а саме: договори, додаткові угоди, додатки до договорів, контракти, номінації, заяви, видаткові накладні, акти виконаних робіт, акт приймання-передачі природного газу, рахунки, чеки, банківські виписки із розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, векселі, місячні загальні акти транспортування природного газуна за весь період взаємовідносин, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), довіреності, листи, накази, протоколи та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «Газінторг ЛТД», щодо оприбуткування та подальшого руху імпортованого газу природного, анкетні та контактні дані (ПІБ, дату народження, адресу проживання, номери робочих та мобільних телефонів, посаду, дату прийняття на роботу, звільнення, тощо), місця розташування робочих місць посадових та службових осіб підприємства, які безпосередньо приймали участь у зазначених взаємовідносинах та на яких підставах (витяги із статуту, посадових (службових) інструкцій, наказів, тощо), форму їх участі, а також керівників та службових осіб підприємства, відповідальних за дотриманням чинного податкового та іншого законодавства.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ «Газінторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 39865557), що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: