Ухвала суду № 80284428, 06.03.2019, Бердянський міськрайонний суд Запорізької області

Справа № 310/1576/19

1-кс/310/538/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2019 рокум. Бердянськ

Слідчий суддя Бердянського міськрайонного суду Запорізької області Вірченко О.М. при секретарі Мельніченко А.Д., за участю слідчого Хорішка Д.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 грудня 2017 року за № 12017080130004935 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 356 КК України,

встановив:

Слідчий СВ Бердянського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1 звернувся до суду із погодженим прокурором Бердянської місцевої прокуратури ОСОБА_2 клопотанням про тимчасовий доступ до всіх документів щодо діяльності ОСББ «Крилова 78» за період з 13 лютого 2016 року по 31 грудня 2018 року, в тому числі електронних: щодо призначення на посади та звільнення з посад працівників об’єднання; щодо нарахування та виплати заробітної плати; виписок про рух грошових коштів по банківському рахунку об’єднання; регістрів бухгалтерського обліку об’єднання; первинних та зведених облікових документів щодо здійснених господарських операцій; документів, що містять інформацію про надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей; документів, що містять інформацію про витрати об’єднання; документів щодо оприбуткування та списання товарно-матеріальних цінностей; фінансової, податкової статистичної звітності об’єднання; протоколів загальних зборів та правління об’єднання; актів перевірок фінансово-господарської діяльності об’єднання; інших документів, що містять відомості щодо надходжень та витрат об’єднання, зобов’язань об’єднання, що знаходяться у володінні ОСББ «Крилова 78» (код - 34028186), розташованого за адресою: Запорізька область, м. Бердянськ, вул. Крилова, 78, з можливістю ознайомитися з ними та зробити з них копії.

Слідчий мотивував клопотання наступним.

В проваджені слідчого відділу Бердянського відділу поліції ГУНП в Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження № 12017080130004935 від 01 грудня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ст. 356 КК України.

Відомості до ЄРДР внесено на підставі колективної заяви членів ОСББ «Крилова-78» щодо неправомірних дій голови правління ОСББ «Крилова 78» ОСОБА_3

Окрім іншого, в колективних заявах членів ОСББ «Крилова 78» йдеться мова про те. що голова правління зазначеного ОСББ не надає членам інформацію та не звітує перед ними щодо діяльності об’єднання, не надає інформацію щодо використання грошових коштів.

Допитана в якості свідка ОСОБА_4 показала, що являється членом ОСББ «Крилова 78», з 2013 року працювала на посаді бухгалтера ОСББ «Крилова 78».

31 серпня 2017 голова правління ОСББ «Крилова 78» ОСОБА_3 незаконно звільнив її із займаної посади. Вказане рішення нею було оскаржено до суду та рішенням Бердянського міськрайонного суду Запорізької області від 30 березня 2018 року звільнення ОСОБА_4 з роботи визнано незаконним, скасовано та поновлено її на посаді бухгалтера. Рішення суду першої інстанції залишено в силі постановою Апеляційного суду Запорізької області від 04 вересня 2018 року.

Після набрання рішенням суду законної сили ОСОБА_3 всіляко намагається не допустити її до виконання роботи. У зв’язку з цим вона звернулася до виконавчої служби та рішення суду було виконано в примусовому порядку. Незважаючи на це, ОСОБА_3 не допускає її до будь-яких документів щодо діяльності об’єднання, в тому числі, до особових рахунків членів ОСББ, в яких міститься інформація щодо надходжень оплати від членів ОСББ «Крилова 78», витратних документів об’єднання, документів щодо руху грошових коштів по банківському рахунку. Крім того, на протязі тривалого часу голова правління ОСББ «Потеруха» не звітує перед членами об’єднання щодо діяльності об’єднання (доходів та витрат, виконаної роботи).

Вважає, що такі дії вчиняються ОСОБА_3 з метою недопущення розголошення відомостей щодо доходів та витрат об’єднання та виявлення можливих правопорушень з боку ОСОБА_3

В ході досудового розслідування встановлено, що об’єднання співвласників багатоквартирного будинку «Крилова 78» створено згідно з рішенням загальних зборів власників житлових та нежитлових приміщень будинку № 78 по вул. Крилова в м. Бердянську Запорізької області. 19 січня 2006 року проведено державну реєстрацію ОСББ «Крилова 78» як юридичної особи.

Об’єднання створено з метою забезпечення і захисту прав співвласників, дотримання ними своїх обов’язків, належного утримання та використання спільного майна, забезпечення своєчасного надходження коштів для сплати всіх платежів, передбачених законодавством та статутом.

Об’єднання є неприбутковою організацією і не має на меті одержання прибутку для його розподілу між власниками.

Вищим органом управління є загальні збори.

Відповідно до ст. 14 ЗУ «Про об'єднання співвласників багатоквартирного будинку» співвласник має право: брати участь в управлінні об’єднанням у порядку, визначеному цим Законом і статутом об’єднання; обирати та бути обраним до складу статутних органів об'єднання; знайомитися з протоколами загальних зборів, робити з них виписки; одержувати в установленому порядку інформацію про діяльність об'єднання; вимагати від статутних органів захисту своїх прав та дотримання співвласниками правил добросусідства; одержувати в установленому статутом порядку інформацію про діяльність асоціації.

Об’єднання на вимогу співвласника зобов’язане надати йому для ознайомлення всі свої фінансові звіти.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, ОСОБА_3 з 13 лютого 2016 року є керівником ОСББ «Крилова-78», юридична адреса: Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Крилова, 78.

В ході досудового розслідування 19 лютого 2018 року на адресу голови правління ОСББ «Крилова 78» ОСОБА_3 було направлено запит в порядку ст. 93 КПК України про надання документів щодо діяльності об’єднання, в тому числі виписки про рух грошових коштів по банківському рахункам ОСББ «Крилова 78» з 2016 року по 2018 рік.

У відповідь на запит головою правління ОСББ «Крилова 78» було частково надані запитуванні документи. Інформація про рух грошових коштів за період з 01 січня 2017 надана не була.

З метою здійснення всебічного, повного та неупередженого розслідування по кримінальному провадженню необхідно отримати тимчасовий доступ до всіх документів щодо діяльності ОСББ «Крилова 78» за період з 13 лютого 2016 року по 31 грудня 2018 року.

Відповідно до ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», цей закон поширюється на всіх юридичних осіб, створених відповідно до законодавства України, незалежно від їх організаційно-правових форм і форм власності, на представництва іноземних суб’єктів господарської діяльності, які зобов’язані вести бухгалтерський облік та подавати фінансову звітність, а також на операції з виконання державного та місцевих бюджетів і складання фінансової звітності про виконання бюджетів з урахуванням бюджетного законодавства.

Суб’єкти підприємницької діяльності, яким відповідно до законодавства надано дозвіл на ведення спрощеного обліку доходів і витрат, ведуть бухгалтерський облік і подають фінансову звітність у порядку, встановленому законодавством про спрощену систему обліку і звітності.

Підприємства, які мають право ведення спрощеного обліку доходів і витрат та не зареєстровані платниками податку на додану вартість, можуть узагальнювати інформацію в регістрах бухгалтерського обліку без застосування подвійного запису.

Підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Для контролю та впорядкування оброблення даних на підставі первинних документів можуть складатися зведені облікові документи. Первинні та зведені облікові документи можуть бути складені у паперовій або в електронній формі.

Інформація, що міститься у прийнятих до обліку первинних документах, систематизується на рахунках бухгалтерського обліку в регістрах синтетичного та аналітичного обліку шляхом подвійного запису їх на взаємопов'язаних рахунках бухгалтерського обліку.

Необхідність отримання тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ОСББ «Крилова 78» (код-34028186), розташованого за адресою: Запорізька обл., м. Бердянськ, вул. Крилова, 78, обумовлена тим, що в них містяться відомості щодо надходжень та витрат грошових коштів за період роботи ОСОБА_3, зазначені документи можуть сприяти встановленню істини у кримінальному провадженні, зокрема підтвердити або спростувати факти привласнення або розтрати грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей об’єднання. Крім того, вищезазначені документи необхідні для проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні з метою підтвердження або спростування документальної обґрунтованості витрат за вищезазначений період.

Враховуючи факт ненадання головою правління ОСББ «Крилова 78» запитуваних документів, отримати доступ до документів іншим способом не можливо.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто слідчим суддею без виклику представника правління ОСББ «Крилова 78», оскільки існує реальна загроза їх знищення, що унеможливить подальше дослідження даної інформації в рамках проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Розглянувши клопотання, перевіривши додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання з наступних підстав.

Витяг з кримінального провадження № 12017080130004935 свідчить про те, що відомості про вчинення кримінального правопорушення внесені в ЄРДР 01 грудня 2017 року з правовою кваліфікацією за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 356 КК України.

Відомості, що містяться в документах, тимчасовий доступ до яких планується отримати, можуть бути використані як докази по вказаному кримінальному провадженню та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні встановлено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права особи, яка володіє зазначеними у клопотанні речами та документами, про які йдеться в клопотанні слідчого.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання слідчого СВ Бердянського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу Бердянського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до всіх документів щодо діяльності ОСББ «Крилова 78» за період з 13 лютого 2016 року по 31 грудня 2018 року, в тому числі електронних, а саме:

- документів щодо призначення на посади та звільнення з посад працівників об’єднання;

- документів щодо нарахування та виплати заробітної плати;

- виписок про рух грошових коштів по банківському рахунку об’єднання;

- регістрів бухгалтерського обліку об’єднання;

- первинних та зведених облікових документів щодо здійснених господарських операцій;

- документів, що містять інформацію про надходження грошових коштів та товарно-матеріальних цінностей;

- документів, що містять інформацію про витрати об’єднання;

- документів щодо оприбуткування та списання товарно-матеріальних цінностей;

-фінансової, податкової статистичної звітності об’єднання;

- протоколів загальних зборів та правління об’єднання;

- актів перевірок фінансово-господарської діяльності об’єднання;

- інших документів, що містять відомості щодо надходжень та витрат об’єднання, зобов’язань об’єднання,

які перебувають у володінні ОСББ «Крилова 78» (код - 34028186), розташованому за адресою: Запорізька область, м. Бердянськ, вул. Крилова, 78, з можливістю ознайомитися з ними та зробити з них копії.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей підлягає обов’язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Вірченко