Ухвала суду № 80272901, 27.02.2019, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11647/18

н/п 1-кс/640/2253/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" лютого 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Бєлянкіна Владислава Ігоровича у кримінальному провадженні №32018220000000119 від 21.05.2018р. за ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

11 лютого 2019р. слідчий Бєлянкін В.І. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим із прокурором Клименком В.О., про надання слідчим Бєлянкіну Владиславу Ігоровичу, Кухаренку Ярославу Олеговичу, Корнієнку Дмитру Миколайовичу тимчасового доступу до оригіналів документів по рахунках ТОВ «Ков'ягівське» (код ЄДРПОУ 05521620) за №№: 26003052302556 (980) - українська гривня, 26003060383288 (978) - євро, 26062406252001 (980) - українська гривня, 26003060012388 (980) - українська гривня, 26009052298330 (980) - українська гривня, 26057052298434 (980) - українська гривня з 01.01.2011р. по день винесення ухвали, а саме: матеріалів юридичної справи, по відкриттю та функціонуванню розрахункових рахунків; банківських карток із зразками підписів і відбитків печаток; заяв, паспортів, ідентифікаційних кодів - засновників, службових осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки;доручень, свідоцтв про реєстрацію; договорів на розрахунково-касове обслуговування; свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; належним чином зареєстрованих статутних документів (статут, установчий договір, статутний акт/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами та доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до ЄДРПОУ; довідки/повідомлення про взяття юридичної особи на облік в органах державної фіскальної служби; довідки Пенсіонного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й користування рахунками; договорів банківського рахунку, договори про використання системи «клієнт - банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» в т.ч. інформацію щодо ІР - адрес з яких відбувалося управління зазначеними розрахунковими рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк»; протоколів системи «Клієнт - банк», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді; первинних документів, наданих банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів із рахунків; депозитних, кредитних справ по рахункам з наявними договорами, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави і іншими документами справи; документів щодо здійснення операцій з цінними паперами, а саме: договори на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов'язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, документів про відкриття рахунків в цінних паперах, інших документів, щодо здійснення по рахункам операцій з цінними паперами; документів про рух грошових коштів по рахункам у друкованому та електронному вигляді з посиланням на номери платіжних документів, час та дату платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів інших банків, код, номери рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу; виписок по розрахунковим рахункам з посиланням на дати і суми перерахування, призначення платежу, номери рахунків та МФО банків контрагентів, назви та коди ЄДРПОУ контрагентів в паперовому та електронному вигляді; документів, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з розрахункових рахунків; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, IP-адреси, ПІБ та інше, протоколи обміну інформацією, LOG-файли), за допомогою яких передавались дані по розрахунковим рахункам та зміни залишків на них по системі «Клієнт - банк», що перебувають у володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000119 від 21.05.2018р. за ч.1 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ «Ков'ягівське» (код ЄДРПОУ 05521620) в період 2014-2016рр. шляхом завищення валових витрат підприємства та податкового кредиту з ПДВ в результаті здійснення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «Трайгон - Елеватор» (код ЄДРПОУ 36985620) та TRIGON AGRI A/S, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 1 327 769 грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Слідчий до судового засідання не з'явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав та просив його розглянути за своєї відсутності

Представник АТ КБ «ПРИВАТБАНК» до судового засідання не з'явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.

У відповідності до ч.4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018220000000119 від 21.05.2018р. за ч.1 ст.212 КК України з обставин того, що службові особи ТОВ «Ков'ягівське» (код ЄДРПОУ 05521620) в період 2014-2016рр. шляхом завищення валових витрат підприємства та податкового кредиту з ПДВ в результаті здійснення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ «Трайгон - Елеватор» (код ЄДРПОУ 36985620) та TRIGON AGRI A/S, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 1 327 769 грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет грошових коштів у значних розмірах.

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Однак, зазначені у клопотанні періоди з 01.01.2011р. по 31.12.2013р. та з 01.01.2017р. по 27.02.2019р. знаходяться поза межами кримінального провадження, тобто, всупереч вимог ч.5 ст. 132 КПК України відповідними доказами не підтверджені.

До того ж до клопотання не додано постанов слідчого про призначення експертиз, будь-яких інших досліджень, специфіка проведення яких потребує вилучення оригіналів документів, а тому клопотання в цій частині також задоволенню не підлягає.

Також вимоги слідчого, стосовні надання інформації у певному вигляді з «розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді» суперечать положенням ст.159 КПК України, яка обов'язку власника інформації надавати її у певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, не передбачає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити частково.

Зобов'язати АТ КБ «ПРИВАТБАНК», адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д, надати ст. слідчому Бєлянкіну Владиславу Ігоровичу та іншим слідчим слідчої групи право тимчасового доступу до документів по рахунках ТОВ «Ков'ягівське» (код ЄДРПОУ 05521620) за №№: 26003052302556 (980) - українська гривня, 26003060383288 (978) - євро, 26062406252001 (980) - українська гривня, 26003060012388 (980) - українська гривня, 26009052298330 (980) - українська гривня, 26057052298434 (980) - українська гривня з 01.01.2014р. по 31.12.2016р., а саме: матеріалів юридичної справи, по відкриттю та функціонуванню розрахункових рахунків; банківських карток із зразками підписів і відбитків печаток; заяв, паспортів, ідентифікаційних кодів - засновників, службових осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки;доручень, свідоцтв про реєстрацію; договорів на розрахунково-касове обслуговування; свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; належним чином зареєстрованих статутних документів (статут, установчий договір, статутний акт/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами та доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до ЄДРПОУ; довідки/повідомлення про взяття юридичної особи на облік в органах державної фіскальної служби; довідки Пенсіонного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й користування рахунками; договорів банківського рахунку, договори про використання системи «клієнт - банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» в т.ч. інформацію щодо ІР - адрес з яких відбувалося управління зазначеними розрахунковими рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк»; протоколів системи «Клієнт - банк», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді; первинних документів, наданих банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів із рахунків; депозитних, кредитних справ по рахункам з наявними договорами, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави і іншими документами справи; документів щодо здійснення операцій з цінними паперами, а саме: договори на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов'язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, документів про відкриття рахунків в цінних паперах, інших документів, щодо здійснення по рахункам операцій з цінними паперами; документів про рух грошових коштів по рахункам з посиланням на номери платіжних документів, час та дату платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів інших банків, код, номери рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу; виписок по розрахунковим рахункам з посиланням на дати і суми перерахування, призначення платежу, номери рахунків та МФО банків контрагентів, назви та коди ЄДРПОУ контрагентів; документів, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з розрахункових рахунків; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, IP-адреси, ПІБ та інше, протоколи обміну інформацією, LOG-файли), за допомогою яких передавались дані по розрахунковим рахункам та зміни залишків на них по системі «Клієнт - банк».

Дозволити слідчому Бєлянкіну Владиславу Ігоровичу та іншим слідчим слідчої групи ознайомитись, зробити копії документів по рахунках ТОВ «Ков'ягівське» (код ЄДРПОУ 05521620) за №№: 26003052302556 (980) - українська гривня, 26003060383288 (978) - євро, 26062406252001 (980) - українська гривня, 26003060012388 (980) - українська гривня, 26009052298330 (980) - українська гривня, 26057052298434 (980) - українська гривня з 01.01.2014р. по 31.12.2016р., а саме: матеріалів юридичної справи, по відкриттю та функціонуванню розрахункових рахунків; банківських карток із зразками підписів і відбитків печаток; заяв, паспортів, ідентифікаційних кодів - засновників, службових осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки;доручень, свідоцтв про реєстрацію; договорів на розрахунково-касове обслуговування; свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; належним чином зареєстрованих статутних документів (статут, установчий договір, статутний акт/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами та доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до ЄДРПОУ; довідки/повідомлення про взяття юридичної особи на облік в органах державної фіскальної служби; довідки Пенсіонного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й користування рахунками; договорів банківського рахунку, договори про використання системи «клієнт - банк», «клієнт - інтернет - банк», «телефонний банкінг» в т.ч. інформацію щодо ІР - адрес з яких відбувалося управління зазначеними розрахунковими рахунками за допомогою системи «Клієнт-Банк»; протоколів системи «Клієнт - банк», в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді; первинних документів, наданих банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками); платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів із рахунків; депозитних, кредитних справ по рахункам з наявними договорами, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави і іншими документами справи; документів щодо здійснення операцій з цінними паперами, а саме: договори на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов'язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, документів про відкриття рахунків в цінних паперах, інших документів, щодо здійснення по рахункам операцій з цінними паперами; документів про рух грошових коштів по рахункам з посиланням на номери платіжних документів, час та дату платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів, у тому числі клієнтів інших банків, код, номери рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу; виписок по розрахунковим рахункам з посиланням на дати і суми перерахування, призначення платежу, номери рахунків та МФО банків контрагентів, назви та коди ЄДРПОУ контрагентів; документів, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з розрахункових рахунків; документів (роздруківок) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, IP-адреси, ПІБ та інше, протоколи обміну інформацією, LOG-файли), за допомогою яких передавались дані по розрахунковим рахункам та зміни залишків на них по системі «Клієнт - банк», що перебувають у володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д.

У задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Роз'яснити керівництву АТ КБ «ПРИВАТБАНК», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 27.03.2019р. включно.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: