Ухвала суду № 80219874, 04.03.2019, Зарічний районний суд м. Суми

Справа № 591/3084/18

Провадження № 1-кс/591/1237/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 березня 2019 року м. Суми

Зарічний районний суд м. Суми в складі слідчого судді Мальованої-Когер В.В., за участю секретаря - Могиленець А.М., розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні №12018200000000103 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з погодженим прокурором клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області, що розташоване за адресою: м. Запоріжжя, проспект Соборний, будинок № 166.

Слідчий вважає, що зазначені документи мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, містять відомості, які можуть бути використані як докази та самі по собі, або в сукупності з іншими речами та документами, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і в інший спосіб встановити вказані обставини не є можливим.

Слідчий в судове засідання не з'явився, подала заяву про підтримання клопотання в повному обсязі та розгляд справи у її відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вивчивши матеріали справи, дійшов наступного висновку.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12018200000000103 від 18.05.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 28 ч.2 ст. 364, ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування за фактом того, що проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ПАТ «Сумихімпром» за період часу з 01.01.2016 до 31.08.2018 встановлено, що ПАТ «Сумихімпром» проводить операції із закупівлі товарів від суб'єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», ймовірно створених без мети проведення господарської діяльності для використання їх реквізитів у схемах мінімізації податкових зобов'язань, внесення штучних показників у податкових накладних та податковій звітності.

Так, у період з 01.01.2017 по 31.08.2018 такими постачальниками обліковуються:

ТОВ «Украгромеханізація-2018», код 40524430, на обліку в Чернівецькій ОДПІ, оптова торгівля іншими машинами й устаткуванням, керівник, засновник ОСОБА_1, РНОКПП НОМЕР_1.

23.02.2018 року відомості про підприємство внесені до АІС «Суб'єкти фіктивного підприємництва», як суб'єкта, зареєстрованого на особу, що не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності підприємства.

Проведено операцій з постачання органічного флокулянта у період з листопада 2016 року по грудень 2017 року на загальну суму 3370,89 тис. грн.

ПП «Інвестдорсервіс», код 34062342, на обліку в Олександрійській ОДПІ Кіровоградської області, неспеціалізована оптова торгівля, керівник, засновник ОСОБА_2, РНОКПП НОМЕР_2, громадянин Молдови, мешканець м. Кишинів.

Проведено операцій з постачання шпал дерев'яних, стрілочного переходу у період з березня по грудень 2016 року на загальну суму 1781,73 тис. грн. Встановлено, що ПП «Інвестдорсервіс» операції з придбання зазначеного товару оформило від суб'єктів господарювання з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Сонкей», код 39282681, ТОВ «Логістична група» (на даний час - ТОВ «Хелоніда»), код 39012579.

Зібрані в ході досудового розслідування дані свідчать про те, що вказані підприємства: ПП «Індорсервіс», ТОВ «Сонкей», ТОВ «Хелоніда», ТОВ «Украгромеханізація-2018» є підприємствами через які ПАТ «Сумихімпром» виводило привласнені грошові кошти, під приводом придбання побутової техніки, будівельних матеріалів, що підтверджується довідкою ГУ ДФС в Сумській області, складеної на підставі податкової звітності вказаних підприємств, в тому числі відомості внесено до ЄРДР за вказаним фактом.

Так, в ході досудового розслідування було проведено обшуки за місцем знаходження ПП «Індорсервіс», ТОВ «Сонкей», ТОВ «Хелоніда», ТОВ «Украгромеханізація-2018», але за місцем реєстрації вказаних підприємств не знайдено, що свідчить про фіктивність вказаних підприємств.

Для повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, винної особи та перевірки встановлених фактів, виникла необхідність у вивченні копії документів, які перебувають у володінні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області, матеріалів досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016080000000121 від 18.11.2016, у якому встановлено, що службові особи ТОВ «Рим ХХІ» в період часу 2014-2016 при реалізації робіт в адресу ПАТ «ШУ Покровське, ПрАТ «ЗЗРК» та ін., діючи з метою мінімізації податкових зобов'язань та формування незаконного податкового кредиту з ПДВ, документально оформили придбання товарів у підприємства з ознаками фіктивності, зокрема ТОВ «Сонкей», так як у вказаних матеріалах кримінального провадження можуть міститися об'єктивні дані та докази, що підтверджують фіктивність операцій з ПАТ «Сумихімпром» та ТОВ «Сонкей».

Вилучення копій документів, зазначених в клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, проведення судових експертиз, буде використано в якості доказів.

Тому, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.85, 107, 159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні №12018200000000103 заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Сумській області Терещенко Оксані Вікторівні, старшому слідчому слідчого управління ГУНП в Сумській області Бондаренко Ярославні Вікторівні; старшому слідчому СУ ГУНП в Сумській області Мамоновій Оксані Сергіївні, старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУНП в Сумській області Гармашу Артему Сергійовичу; слідчому слідчого управління ГУНП в Сумській області Маширу Дмитру Анатолійовичу, а також прокурорам у кримінальному провадженні - начальнику відділу прокуратури Сумської області Кригіну Володимиру Вікторовичу, заступнику начальника відділу прокуратури Сумської області Ганжалі Олександру Івановичу, прокурору відділу прокуратури Сумської області Андрієвському Андрію Сергійовичу, прокурору відділу прокуратури Сумської області Погребняк Марині Олександрівні, прокурору відділу прокуратури Сумської області Глядчишиній Юлії Григорівні, прокурору відділу прокуратури Сумської області Авєріну Олегу Миколайовичу, прокурору відділу прокуратури Сумської області Алєксєєву Максиму Олександровичу тимчасовий доступ до документів, з правом вилучення їх копій, які перебувають у володінні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області, що розташоване за адресою: м. Запоріжжя, проспект Соборний, будинок № 166, а саме:

-матеріалів досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32016080000000121 від 18.11.2016.

Встановити строк дії ухвали в 20 днів з дня її постановлення.

Контроль за виконанням ухвали покласти на заступника начальника відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Сумській області Терещенко О.В.

Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених матеріалів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Мальована-Когер