Ухвала суду № 80200436, 11.02.2019, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/10254/18

Провадження № 1-кс/265/816/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

11 лютого 2019 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1., за участю секретаря Куксенко А.С., розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло клопотання прокурора Овчаренко М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 32017050000000008 від 24.02.2017 року, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В клопотанні прокурором детально викладені обставини вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «Агрофірма імені Чкалова» (ЄДРПОУ 39258198), у період 2015-2016 діючи умисно, у порушення норм діючого податкового законодавства України, шляхом внесення до фінансової та податкової звітності щодо здійснення фінансово – господарських операцій, що мали безтоварний характер з підприємствами ТОВ «Вітара – Груп» (ЄДРПОУ 40526149), ТОВ "Седна - Агро" (ЄДРПОУ 33143734) та ТОВ "Віват-04"(ЄДРПОУ 33020144), безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, що призвело до несплати податку на додану вартість за вищевказаний період в особливо великих розмірах у сумі понад 3,5 млн. грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ТОВ "Віват-04" (ЄДРПОУ 33020144) відкрито банківські рахунки № 260483012168 валюта українська гривня; №260043012168 валюта українська гривня в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів ТОВ "Віват-04"(ЄДРПОУ 33020144), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669). Встановлено, що на даний час ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) знаходиться на стадії ліквідації, уповноваженою особою Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» є ОСОБА_3 – адреса: м. Київ, Шевченківській район, бульвар Т. Шевченка, 35.

Банківські документи ТОВ "Віват-04" мають значення для встановлення фактичних даних про обіг коштів по рахунках, осіб, які використовували рахунки та були відповідальними за здійснення фінансових операцій, дати відкриття рахунків, дати та часу зарахування/списання коштів, зняття грошових коштів тощо.

Зазначені документи ТОВ "Віват-04" необхідно вилучити в банківській установі, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, використання під час проведення податкових та інших перевірок законної діяльності підприємства, такий доступ та вилучення необхідно для досягнення мети отримання необхідних слідству відомостей.

На підставі викладеного прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів, що перебуває у володінні ПАТ «ПРАЙМ-БАНК».

Прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити, про що надав відповідну заяву.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, розгляд даного клопотання проводиться без виклику представника ПАТ «ПРАЙМ-БАНК», у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Підстави доведеності клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів передбачені ч.5, ч.6 ст.163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи перебувають у володінні ПАТ «ПРАЙМ-БАНК», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому. Враховуючи неможливість в інший спосіб отримати відшукувану інформацію, слідчий суддя вважає необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, задовольнити.

Зобов'язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» надати (забезпечити) прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному проваджені та координації правоохоронної діяльності прокуратури Донецької області юристу 1-го класу ОСОБА_2; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_4; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_5; старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_6; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8; старшому слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту ОСОБА_9; слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10; уповноваженій прокурором або слідчим особі на підставі постанови про проведення процесуальних дій на інший території (відповідно до ч. 6 ст. 218 КПК України) або на підставі доручення про проведення слідчих дій (відповідно до ст. 40 КПК України), тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні уповноваженої особи Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» ОСОБА_3 за адресою: м. Київ, Шевченківській район, бульвар Т. Шевченка, 35, які містять банківську таємницю ТОВ "Віват-04"(ЄДРПОУ 33020144), а саме:

?виписки про рух коштів з інформацією з повною щосекундною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, повна назва відправника платежу, код його ЄДРПОУ, повна назва отримувача платежу, код його ЄДРПОУ, повні дані банківських установ відправника та отримувача) з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів на початок та кінець банківського дня, документів, на підставі яких проведені ці операції по рахунку ТОВ "Віват-04"(ЄДРПОУ 33020144) – № 260483012168 валюта українська гривня; №260043012168 валюта українська гривня в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669), за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в паперовому та електронному вигляді;

?документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків в ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» (МФО 300669) - ТОВ "Віват-04", а саме: заяв про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копії належним чином зареєстрованого статуту, установчого договору, протоколів зборів засновників зі змінами і доповненнями; довідок про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідок про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідок Пенсійного фонду; свідоцтв фонду соціального страхування; наказів про призначення керівників і службових осіб підприємства; карток зі зразками підписів і відбитків печатки; інших документів, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» з додатками до них; повідомлень про взяття рахунку на облік органами ДПС; копій сторінок паспортів або документів, які його замінюють, копій ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб та інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства, документи юридичної справи щодо відкриття й використання даного рахунку.

Зобов’язати уповноважену особу Фонду гарантування вкладів фізичних осіб ПАТ «ПРАЙМ-БАНК» ОСОБА_3 надати співробітникам органу, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

Згідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали - з 11 лютого 2019 року по 11 березня 2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя