Постанова № 8019035, 05.02.2010, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 4-145/10

П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2010 року суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ЗагребаА.В., розглянувши подання заступника начальника СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області Кокош О.І. про проведення обшуку житла,-

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області Кокош О.І. звернувся до суду з поданням про проведення обшуку домоволодіння, яке належить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою АДРЕСА_1, по кримінальній справі № 90-0016.

Подання мотивоване тим, що в провадженні СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області знаходиться кримінальна справа № 90-0016 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України

В ході досудового слідства встановлено, що в період з 2005р. по 2007р. ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 не маючи на меті здійснення фінансово-господарської діяльності зареєстрували в органі державної виконавчої влади Реєстраційній палаті Кіровоградського міськвиконкому на підставних осіб ряд фіктивних підприємств серед яких на ОСОБА_7 за грошову винагороду в розмірі 1000грн. ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград» (код ЄДРПОУ № 35084189, м.Кіровоград).

За весь період існування ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград» ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7 ніякої фінансово-господарської діяльності на підприємстві не проводили, а використовували його для незаконної діяльності конвертації грошових коштів.

Проведеною дослідчою перевіркою встановлено, що в період з листопада 2007р. по травень 2009р. директор зареєстрованого виконавчим комітетом Кіровоградської міської ради народних депутатів 21.09.2000р. за № 07256-ЛТ-1, взятого на податковий облік ДПІ у м.Кіровограді 23.10.2000р. за № 5824 ТОВ „Центр-Нафта” (код ЄДРПОУ № 31146120, м.Кіровоград, пров.Водостічний, 13) ОСОБА_2 склав та подав до ДПІ у м.Кіровограді податкові декларації з ПДВ в яких відобразив операції по нібито проведеним взаємовідносинам з ПП „Сільгоспнафтотрейд-Кіровоград”.

З метою перевірки та підтвердження задекларованих в поданих до ДПІ у м.Кіровограді директором ТОВ „Центр-Нафта” ОСОБА_2 податкових деклараціях з ПДВ обсягів придбання, розмірів податкового кредиту з ПДВ, а також до сплати в бюджет податку, під час дослідчої перевірки проведена документальна невиїзна позапланова перевірка ТОВ „Центр-Нафта” (код ЄДРПОУ № 31146120) щодо підтвердження відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з платником податків ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград» (код ЄДРПОУ № 35084189) за період з 1.10.2007р. по 30.11.2009р., за результатами якої складений акт № 4/23-00/31146120 від 18.01.2010р.

Проведеною перевіркою встановлено, що директор ТОВ „Центр-Нафта” ОСОБА_2, умисно, з метою ухилення від сплати податків, достовірно знаючи, що товарно-матеріальні цінності від ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград» поставлені не були, безпідставно відобразив в деклараціях з податку на додану вартість ТОВ „Центр-Нафта” за період листопада 2007р. травень 2009р., які подав до ДПІ у м.Кіровограді, податковий кредит в сумі 1842372грн. по нібито проведених фінансово-господарських операціях з ПП «Сільгоспнафтотрейд Кіровоград» не підтвердженим фактичними обставинами , чим умисно ухилився від сплати ПДВ за період листопад 2007р. травень 2009р. на загальну суму 1млн.842тис.372грн., а саме:

- листопад 2007р. 12579грн; грудень 2007р. 58356грн.

- квітень 2008р. 135023грн; травень 2008р. 55223грн.

- червень 2008р. 173385грн; липень 2008р. 387223грн.

- серпень 2008р. 18793грн; вересень 2008р. 36781грн.

- листопад 2008р. 90568грн; грудень 2008р. 122761грн.

- травень 2009р. 751680грн., що в пять тисяч і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян і призвело до ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

21.01.2010р. по даному факту СВ ПМ ДПА у Кіровоградській області порушено, кримінальну справу відносно директора ТОВ „Центр-Нафта” ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В матеріалах дослідчої перевірки є копія довідки Ленінського РВ УМВС України в Кіровоградській області № 48/1335 від 23.03.2009р. видана ОСОБА_2 в якій йдеться про те, що останній звертався із заявою до Ленінського РВ УМВС України в Кіровоградській області, щодо викрадення з його автомобіля бухгалтерських документів ТОВ „Центр-Нафта”.

Розглянувши подання, перевіривши матеріали кримінальної справи № 90-0016, що надані органом досудового слідства та приймаючи до уваги те, що в матеріалах кримінальної справи є достатні дані вважати, з метою виявлення первинних бухгалтерських та податкових документів, які свідчать про фінансово-господарську діяльність ТОВ „Центр-Нафта” (код ЄДРПОУ 31146120) за період листопада 2007р. травень 2009р. , знарядь скоєння злочину, речей та цінностей здобутих злочинним шляхом, інших предметів та документів які можуть мати значення для встановлення істини по справі, виникла необхідність в проведенні обшуку домоволодіння № 5 по провулку Василівському в м.Кіровограді, яке відповідно до відомостей Кіровоградського обласного обєднаного бюро технічної інвентаризації належить ОСОБА_2, 10.02.1966р.н., на підставі договору купівлі-продажу № 1-3668 від 10.07.1996р. (довідка № 3-5156 від 15.01.2010р.).

Відповідно до ст.177 КПК України, обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Згідно наданих матеріалів кримінальної справи є достатньо підстав для проведення обшуку в домоволодінні № 5 по пров. Василівському в м.Кіровограді, яке належить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2

Керуючись ст.177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Дати дозвіл на проведення обшуку домоволодіння, яке належить ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Ленінського районного

суду м. Кіровограда А.В. Загреба