Ухвала суду № 80178801, 27.02.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 27.02.2019

Справа № 320/3260/18

1-кс/320/1100/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів

«27» лютого 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Редько О.В.,

при секретарі – Колесніковій Л.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018081280000067 від «05» квітня 2018 року, за ознаками ч. 1 ст. 205 КК України,

встановив:

27 лютого 2019 року до Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковим рахункам, що належать ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101) - рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; копій заяв ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), на відкриття розрахункових рахунків № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101); копій карток із зразками підпису, що діяли з 12.01.2018 по теперішній час; копії грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США).

Клопотання обґрунтовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області розслідується кримінальне провадження № 42018081280000067 від «05» квітня 2018 року за фактом фіктивного підприємництва, тобто створення суб’єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності за ч.1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, які в період 2017-2018р.р. використовують реквізити суб’єктів господарювання з ознаками «фіктивності» ТОВ «Агро Традиції» (ЄДРПОУ 41597603), ТОВ «Сивтокс» (ЄДРПОУ 40147706), ТОВ «Амадіст» (ЄДРПОУ 41898031), ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101) та інших СПД, з метою прикриття незаконної діяльності, а саме здійснення зовнішньоекономічної діяльності щодо експорту сільськогосподарської продукції на території ДП «Бердянського морського торгівельного порту» (ЄДРПОУ 1125761) з порушенням вимог чинного митного та податкового законодавства.

Згідно проведеного аналізу податкової звітності останніх встановлено відсутність в останніх виробництва, придбання ТМЦ, а також відсутність найманих працівників, які б могли бути задіяні у веденні фінансово-господарської діяльності.

Згідно наявних матеріалів досудового розслідування встановлено, що митним оформлення вантажно-митних декларацій суб’єктів господарювання з ознаками «фіктивності», здійснюється ТОВ «Бердянський морський термінал «Агрія» (ЄДРПОУ 40988600) та ТОВ «Грейнекс-Брокер». При цьому слід зазначити, що за наявними оперативними даними операторські послуги пов’язанні із зберіганням та подальшим завантаженням ТМЦ (пшениці) в Бердянському морському торгівельному порту надаються ПАТ «Бердянський завод підйомно-транспортного обладнання» (ЄДРПОУ 1124980).

Зокрема було встановлено, що в 2018 році ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101) здійснено митне оформлення експортних операцій на території м/п Бердянськ Запорізької митниці, одержувачем вантажу являється компанія «CORELUCK TRADE LP» зареєстрована в країні з пільговим оподаткуванням Ірландія.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, виникла необхідність у відстеженні руху товарних потоків ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101)

Встановлено, що банківські рахунки ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), відкриті в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), юридична адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме: рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США).

Згідно ст.ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000р. № 2121-III вказана інформація відноситься до банківської таємниці, яка розкривається банками виключно за рішенням суду, тобто іншими способами встановити рух коштів по рахунках ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101) неможливо.

Вилучення банківських документів надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться.

Таким чином, вказані документи є джерелом доказів та встановлюють обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, в зв’язку з тим, що вони відображають фінансові відносини з підприємствами.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів, які перебувають в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), юридична адреса: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4.

З метою забезпечення дієвості заходу кримінального провадження, проведення досудового розслідування у розумні строки, недопущення зволікання часом, а також з метою недопущення зміни та приховування стороною кримінального провадження документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ, є доцільним розглянути клопотання без виклику представників ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851).

Крім того, у зв’язку зі значним обсягом документів, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, а також враховуючи місцезнаходження ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), є доцільним встановити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять банківську таємницю, строком на один місяць.

У судове засідання слідчий не з’явилась, суду надала заяву про розгляд клопотання без її участі, на задоволенні клопотання наполягає.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання слідчого, додані до нього матеріали, вважає, що вказане клопотання слід задовольнити за наступних підстав.

Відповідно до ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Згідно п. 5 ч. 1 ст. 131 тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, які містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей та документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме: роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковим рахункам, що належать ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101) - рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції; копій заяв ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), на відкриття розрахункових рахунків № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101); копій карток із зразками підпису, що діяли з 12.01.2018 по теперішній час; копії грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США), свідчить про те, що вказані документи та інформація мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділом нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018081280000067 від «05» квітня 2018 року, за ознаками ч. 1 ст. 205 КК України – задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3, або за дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому з ОВС першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому з ОВС першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), що містять відомості, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), розташованого за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів на паперовому або електронному носії по розрахунковим рахункам, що належать ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), а саме: рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частин, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким були перераховані кошти, їхні коди РНОКПП, ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції;

- копій заяв ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101), на відкриття розрахункових рахунків № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_1 (долар США), копій додатків до заяв, а також довіреностей, наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами ТОВ «Поланд-Транс» (ЄДРПОУ 41807101); копій карток із зразками підпису, що діяли з 12.01.2018 по теперішній час;

- копії грошових чеків про отримання готівкових коштів з розрахункових рахунків № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (Українська гривня); рахунок № НОМЕР_1 який діє з 12.01.2018 по теперішній час (долар США).

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), розташованого за адресою: 04070, м. Київ, вул. Андріївська, 4 - тридцять діб з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред’явлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.В. Редько