Ухвала суду № 80169856, 18.02.2019, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/3638/18

пр.№ 1-кс/464/399/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 лютого 2019 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., секретар судового засідання Довгун Л.А., з участю старшого слідчого Боровця Р.В., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у зв’язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження № 32018140000000057 від 14.06.2018, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТзОВ «Автогараж» код ЄДРПОУ 20805314), юридична (податкова) адреса: м. Львів, вул.Героїв Упа, буд. 72.

Представник ТзОВ"Автогараж" належним чином повідомлявся про час та місце розгляду клопотання, проте на його розгляд не з’явився.

На розгляд клопотання слідчий не з’явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив таке задовольнити.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Оглянувши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018140000000057, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.06.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, в період 2017-2018 років, з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТзОВ «Автогараж» (код ЄДРПОУ 20805314) та завищення валових витрат КП «Луцьке» (код ЄДРПОУ 36716814), вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407).

Встановлено, що ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407) зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1. Підприємство перереєстроване з м.Києва, вул.Звіринецька, буд.63 у Львівську область, а саме у м.Перемишляни, вул.Борщівська, буд.4А, а в подальшому перереєстроване за адресою м.Перемишляни, с.Коросне, вул.Центральна, буд.113А. На податковому обліку перебуває у Перемишлянському відділенні Буської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області. Згідно реєстраційних даних керівником та головним бухгалтером числиться ОСОБА_3.

Працівниками оперативного управління Червоноградської ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що у ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій, а саме підприємство відсутнє за юридичною адресою.

Відповідно до листа Перемишлянського районного центру зайнятості №117/03 від 26.02.2018 встановлено, що приміщення за адресою: Львівська область, м.Перемишляни, вул.Борщівська, 4А належить Перемишлянському районному центру зайнятості, а ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» за вказаною адресою приміщень не орендувало, господарської діяльності не вело.

Також, відповідно листа Короснянської сільської ради Перемишлянського району Львівської області№48 від 07.02.2019 встановлено, що приміщення за адресою Львівська область, Перемишлянський район, с.Коросне, вул. Центральна, буд. 113А фактично використовується ОСОБА_4 матір’ю ОСОБА_3 Під час виїзду у вказану адресу встановлено, що за адресою знаходиться одноповерховий житловий будинок та декілька господарських споруд в аварійному стані (зруйновані стіни, стеля). Жодних ознак наявності за даною адресою офісних, виробничих чи складських приміщень ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» не виявлено. Відсутні будь-які інформаційні вивіски, які б свідчили про діяльність за вказаною адресою будь-якого підприємства.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 лише формально значиться керівником ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент». Діяльність від імені товариства здійснюють інші особи, які використовують у власних інтересах банківський рахунок та реквізити підприємства.

Також, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТзОВ «БК «Терон Девелопмент», відповідно до договорів про участь у фонді фінансування будівництва вiд 22.12.2017р. №02-04/22/12/2017, №03-06/22/12/2017 перераховано грошові кошти за об’єкти інвестування на банківський рахунок ТзОВ «Інвестиційно фінансова компанія» (код ЄДРПОУ 34462360), а в податковому обліку ТзОВ «БК «Терон Девелопмент» відображено придбання цих же об’єктів інвестування у ТзОВ «Автогараж» (ЄДРПОУ 20805314)

З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню, часу, місця, способу вчинення кримінального правопорушення, встановлення осіб задіяних у вчиненні кримінального правопорушення, виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів, що перебувають у володінні ТзОВ «Автогараж» код ЄДРПОУ 20805314), юридична (податкова) адреса: м. Львів, вул.Героїв Упа, буд. 72.

З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ТзОВ «Автогараж» код ЄДРПОУ 20805314), мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст. 205 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.

Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Разом з тим, клопотання слідчого в частині покладення виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів на оперативного працівника задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу відносно того, що дана особа є стороною у вищезазначеному кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю ознайомлення та їх вилучення, що перебувають у ТзОВ «Автогараж» код ЄДРПОУ 20805314), юридична (податкова) адреса: м. Львів, вул.Героїв Упа, буд. 72, а саме: документів ТзОВ «Автогараж» (код ЄДРПОУ 20805314), юридична (податкова) адреса: м. Львів, вул.Героїв Упа, буд. 72), які фіксують факти проведення фінансово-господарських операцій із ТзОВ «Будівельна компанія «Терон Девелопмент» (ЄДРПОУ 41490407) по взаємовідносинах із ТзОВ «Автогараж» (код ЄДРПОУ 20805314) та ТзОВ «Інвестиційно фінансова компанія» (код ЄДРПОУ 34462360), а саме до: договорів, додатків до договорів та специфікацій щодо придбання кватири під номером 4, за адресою м. Львів, вул. Пасічна, 154А та квартири під номером 6 за адресою м.Львів, вул. Пасічна, 154, а також інших документів, що складались на виконання зазначених договорів.

Обов’язок виконання ухвали покласти на ТзОВ «Автогараж» код ЄДРПОУ 20805314), юридична (податкова) адреса: м. Львів, вул.Героїв Упа, буд. 72.

В решті клопотання -відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.