Ухвала суду № 80167491, 28.02.2019, Мелітопольський міськрайонний суд Запорізької області

Дата документу 28.02.2019

Справа № 320/8142/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів

«28» лютого 2019 року м. Мелітополь

Слідчий суддя Мелітопольського міськрайонного суду Запорізької області Колодіна Л.В.,

за участю секретаря – Арифової Л.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32016080280000018 від «15» червня 2016 року,

В С Т А Н О В И В:

До Мелітопольського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання тимчасового доступу та дозволу на вилучення нижчеперелічених документів ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), які перебувають у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, яка знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75, а саме: - оригінали юридичної справи ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), у тому числі, реєстраційні та статутні документ, довіреності, накази про призначення на посади службових осіб вказаного СПД за період з моменту реєстрації підприємства по дату надання відповіді.

Клопотання обґрунтовано тим, що Четвертим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080280000018 від 15.06.2016, відносно службових осіб ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672), за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Базис-ЛТД» (код за ЄДРПОУ 22154672), юридична та фактична адреса: : Запорізька обл., м. Токмак, вул. Шевченка, 42. Основний вид діяльності 10.41-виробництво олії та тваринних жирів. Керівник ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), в.о. (заступник) головного бухгалтера ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2) протягом 2013 року безпідставно сформували податковий кредит від СГД з ознаками сумнівності, а саме: ТОВ ТД «Щедре село» (код за ЄДРПОУ 36726322) на загальну суму ПДВ 1 929 289 грн. (податок на прибуток на суму 939 910 грн. та податок на додану вартість на суму 989 379 грн.)

Таким чином, в діях службових осіб ТОВ «Базис-ЛТД» вбачається склад кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України, яке кваліфікується як умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, незалежно від форми власності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ ТД «Щедре село», яке здійснювало реалізацію насіння соняшника на ТОВ «Базис-ЛТД» не знаходиться за місцем своєї реєстрації. Встановлено та допитано директора ТОВ «Щедре село», ОСОБА_4 (інн НОМЕР_3), який пояснив, що йому не знайоме підприємство ТОВ ТД «Щедре село». Директором вищевказаного підприємства він ніколи не був, жодних документів, пов’язаних із ТОВ ТД «Щедре село» не підписував, ніколи не відкривав рахунків у банках та не отримував заробітну плату на вказаному підприємстві.

З метою повноти та всебічності дослідження всіх обставин скоєного правопорушення, виникла необхідність в отриманні оригіналів статутних та реєстраційних документів ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), з метою встановлення кола осіб які мали відношення до діяльності вказаного СПД, проведення судово-почеркознавчої експертизи.

Додатково встановлено, що ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322) зареєстроване у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, яка знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75.

Відповідно до ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Згідно п. 5 ч. 1 ст. 131 тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до статутних та реєстраційних документів ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), які перебувають у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, яка знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75.

З метою забезпечення дієвості заходу кримінального провадження, проведення досудового розслідування у розумні строки, недопущення зволікання часом, а також з метою недопущення зміни та приховування стороною кримінальною провадження документів, до яких планується здійснити тимчасовий доступ, є доцільним розглянути клопотання без виклику представників Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради.

Крім того, у зв’язку зі значним обсягом документів, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, а також враховуючи місцезнаходження Департаменту адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, є доцільним встановити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, строком на один місяць.

У судове засідання слідчий не з’явилась, від неї в матеріалах клопотання є прохання про розгляд поданого нею клопотання за її відсутності, клопотання підтримує.

Неприбуття учасників судового провадження не перешкоджає розгляду клопотання.

На підставі ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів з можливістю його вилучення, додатки до цього клопотання, слідчий суддя вважає за можливе задовольнити це клопотання виходячи із наступного.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, якщо самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв’язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Досліджене слідчим суддею під час розгляду клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32016080280000018 від «15» червня 2016 року, свідчить про те, що вказані документи та інформація мають значення для встановлення істини по справі, тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити це клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.159, 163, 164 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам кримінального провадження №32016080280000018 від «15» червня 2016 року - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС четвертого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 або за дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС третього оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому з ОВС першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС першого оперативного відділу ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_9, а також співробітникам слідчого управління ГУ ДФС у Дніпропетровській області, тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення нижчеперелічених документів ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), які перебувають у Департаменті адміністративних послуг та дозвільних процедур Дніпровської міської ради, яка знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75, а саме:

-оригінали юридичної справи ТОВ ТД «Щедре село» (ЄДРПОУ 36726322), у тому числі, реєстраційні та статутні документ, довіреності, накази про призначення на посади службових осіб вказаного СПД за період з моменту реєстрації підприємства по дату надання відповіді.

Строк дії ухвали про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та інформації, які знаходиться за адресою: 49000, м. Дніпро, пр. Дмитра Яворницького, буд. 75 - тридцять діб з дня її винесення.

Ухвала підлягає виконанню одноразово.

Перед початком виконання ухвали слідчого судді особі, яка володіє житлом чи іншим володінням, а за її відсутності - іншій присутній особі, повинна бути пред’явлена ухвала і надана її копія.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.В. Колодіна