Вирок № 80162330, 28.02.2019, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/20242/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 лютого 2019 року м.Рівне

Рівненський міський суд Рівненської області у складі :головуючого судді Сидорука Є.І.,

при секретарі Григорчук В.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду під час попереднього судового засідання, обвинувальний акт по кримінальному провадженню №32018180000000058 від 23.10.2018 відносно ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця ІНФОРМАЦІЯ_2, зареєстрованого та проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судимого, не одруженого, ІНФОРМАЦІЯ_4, працюючого в ПП " Домінант",

з участю прокурора Мороза В.Ю., обвинуваченого ОСОБА_1, захисника-адвоката ОСОБА_2,

у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, суд, -

в с т а н о в и в:

ОСОБА_1 в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, а саме: ст.ст. 81, 87, 88, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. З, 42, 44, 55-1, 56, 57, 58, 62, 65, 79, 80, 82, 83, 89 Господарського кодексу України та ст.ст. 14, 15, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців» від 15.05.2003 № 755-IV (із змінами та доповненнями на дату реєстрації підприємства), усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив діяння, безпосередньо спрямоване на пособництво у фіктивному підприємництві в інтересах та на прохання інших осіб, шляхом придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) - ТОВ «Дейті» (код ЄДРПОУ 41653605) з реєстрацією на своє ім’я та з подальшою передачею управління підприємством іншим особам з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, орієнтовно у грудні 2017 року в невстановлений досудовим розслідуванням точний час, ОСОБА_3, перебуваючи у невстановленому досудовим розслідуванням місці, погодився на пропозицію невстановленого досудовим розслідування особи на ім’я ОСОБА_4 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження № 32018180000000013) стати засновником та директором суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Дейті» (код ЄДРПОУ 41653605), з метою здійснення від імені вказаного фінансово-господарську діяльності шляхом проведення операцій купівлі-продажу, не маючи при цьому можливості здійснювати фактичне керівництво підприємством, а також необхідних для цього капіталовкладень, навиків та інших умов.

У подальшому, ОСОБА_1 з корисливих мотивів, на прохання невстановленого досудовим розслідування особи на ім’я ОСОБА_4 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження № 32018180000000013), за попередньою домовленістю з останнім, орієнтовно у грудні 2017 року в невстановлений досудовим розслідуванням точний час та невстановленому досудовим розслідуванням місці у м. Житомир зустрівся з невстановленим досудовим розслідування особою на ім’я ОСОБА_4, якому передав копію свого паспорту серії ВН № 533631, виданого 28.07.2011 Житомирським РВ УМВС України в Житомирській області та реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1. Спільно з останнім, ОСОБА_1 у місті Житомир точної адреси досудовим розслідуванням не встановлено, у присутності приватного нотаріуса Житомирського міського нотаріального округу Житомирської області ОСОБА_5, 21 грудня 2017 року підписав довіреність, зареєстровану у реєстрі за №2845, якою уповноважив ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_5, зареєстрованого за адресою: м. Рівне, майдан Незалежності, 1, кв. 26, на представлення його інтересів як засновника ТОВ «Дейті» (код ЄДРПОУ 41653605) з питань державної реєстрації.

ОСОБА_6 не було відомо про злочинні наміри останніх, він лише надає юридичні послуги щодо держаної реєстрації (перереєстрації) суб’єктів підприємницької діяльності.

Далі, ОСОБА_6 не будучи обізнаними із планами ОСОБА_1 та невстановлених досудовим розслідуванням осіб на їх прохання та у відповідності до підписаного нотаріально посвідченої довіреності, у невстановлений досудовим розслідуванням місці, 21 грудня 2017 року у присутності приватного нотаріуса Рівненського міського нотаріального округу Рівненської області ОСОБА_7, підписав від імені ОСОБА_1 протокол № 2 загальних зборів товариства з обмеженою відповідальністю «Дейті», виготовленого у місті Рівне від «21» грудня 2017 року (далі - Протокол №2).

В подальшому, громадянин ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_6, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7, та ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_8, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_9, не будучи обізнаними із планами ОСОБА_1 та невстановлених досудовим розслідуванням осіб у відповідності до Протоколу № 2, у невстановлений досудовим розслідуванням час, місці та спосіб, з використанням комп'ютерної техніки, використовуючи дані з паспорту та облікової картки платника податків ОСОБА_1, склали не встановлену під час досудового розслідування кількість примірників наступних документів: заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Дейті» від 22.12.2017, Статут ТОВ «Дейті», нібито затвердженого установчими зборами учасників ТОВ «Дейті» Протоколом №2 від 21 грудня 2017, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Дейті», де продавець - ПП «Юридичне агентство «Адвокат» в особі директора ОСОБА_4, а покупець - ОСОБА_1, від імені якого діє ОСОБА_6, датованого 22 грудня 2017 року, договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Дейті», де продавець - ПП «БРО» в особі директора ОСОБА_8, а покупець - ОСОБА_3, від імені якого діє ОСОБА_6, датованого 22 грудня 2017 року, та протокол № 2 установчих зборів товариства з обмеженою відповідальністю «Дейті», датованого 21 грудня 2017 року, у десятому пункті якого затверджено доручити ОСОБА_8 оформити документи для державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Дейті», що містяться у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань.

На виконання протоколу №2 ОСОБА_8, якому не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_9 та інших невстановлених досудовим розслідування осіб, від імені вказаного громадянина, подав до державного реєстратора центру надання адміністративних послуг Рівненської міської ради, за адресою: м. Рівне, Майдан Просвіти, 2, пакет вищезазначених документів для внесення змін до відомостей про юридичну особу - ТОВ «Дейті».

На підставі поданих від іменні ОСОБА_9 для проведення державної реєстрації документів, державним реєстратором здійснено записи в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, а саме:

23.12.2017за № 160801375963 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи ТОВ «Дейті», в тому числі зазначено засновником та керівником товариства ОСОБА_9

У подальшому, ОСОБА_9 участі у веденні господарської діяльності ТОВ «Дейті» не приймав, жодних грошових коштів, цінних паперів, інших речей або майнових прав до статутного капіталу ТОВ «Дейті» не вносив, договорів оренди офісних приміщень не укладав, інших осіб на управління підприємством не уповноважував, документів фінансово-господарської діяльності не складав та не підписував, управління підприємством та банківськими рахунками не здійснював та не контролював. ТОВ «Дейті» (код ЄДРПОУ 41653605) немає відкритих розрахункових рахунків у фінансових установах.

Таким чином, ОСОБА_1 на прохання невстановленої досудовим слідством осіб (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження №32018180000000013), своїми діями фактично надав таким можливість здійснювати незаконну діяльність, а саме, вчиняти незаконні дії від імені ТОВ «Дейті», що полягали в проведенні лише документального оформлення господарських операцій щодо купівлі/продажу товарів (послуг) без фактичного постачання/отримання таких товарів (послуг) та фактичного походження таких товарів.

Зокрема, у липні-серпні 2018 року по бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Дейті» відображено придбання від ТОВ "НАИСПРОМ" детанпропанбутанізованого конденсату, розчинника універсального органічного "Сольвентол", палива моторного альтернат А-95 Е-50 Преміум Плюс, у травні 2018 року - від ТОВ "ФІНАНС-Л" газу вуглеводневого скрапленого, у січні 2018 року - від TOB "КВІНТ-СІСТЕМ" цукру, у грудні 2017 року - від ТОВ "ОПТІМА БІЗНЕС ПЛЮС" тушки курячі, та елементи тушок (бройлера, шия, голови, печінка інше), а також у вересні 2018 року - відображено фактичну реалізацію для ТОВ "КРАФТ ЛІМІТЕД" послуг з розробки структури веб-сайту, у серпні 2018 року - для ТОВ "ВЕРВЕЛ ГРУП" організацію перевезень вантажів, у серпні 2018 року - для ТОВ "КИЇВСЬКИЙ БУДІВЕЛЬНИЙ ЦЕНТР" поліетилену спіненого в асортименті, стретч-плівки в асортименті, паперу пакувального, коробки картонні 630*320*340, інше, у серпні 2018 року - для ПП "ВІКТОРІЯ ДІМ" поточного ремонту навчальних приміщень (харчоблоку, покрівлі ганку та тіньового навісу), у серпні 2018 року - для ТОВ "ХІМКОМПОНЕНТ" триполіфосфату натрію, у травні, липні 2018 року - для ТОВ "БК КИЇВГРАДОСЕРВІС" будівельно-монтажних робіт, у січні 2018 року - для TOB "ІНВЕСТ ОСОБА_10" бітуму нафтового дорожнього БНД 60/90, у липні 2018 року - для ТОВ "МОНОЛІТ ЛЮКС" електро-монтажних робіт, у грудні 2018 року - для ПП "ПРОМІНВЕСТ-АВТОМАТИКА" вагончика будівельного «Преміум», не маючи можливості та засобів для надання відповідних послуг і товарів для продажу.

При цьому, ОСОБА_1 жодного відношення до фінансово- господарської діяльності ТОВ «Дейті» не мав, підприємство зареєстрував на своє ім’я на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім’я ОСОБА_4 (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження №32018180000000013) без мети здійснення господарської діяльності. Будь-яких документів податкової та бухгалтерської звітності підприємства не складав та не підписував. До органів Державної фіскальної служби податкову звітність не подавав та нікого на це не уповноважував. Жодних службових осіб ТОВ «Дейті» не призначав. Дії з поточними рахунками товариства не вчиняв, печаткою товариства ніколи не володів та не розпоряджався.

Такі дії ОСОБА_3, що полягали у придбанні та перереєстрації на своє ім’я ТОВ «Дейті» з метою прикриття незаконної діяльності пов’язаної з надання послуг щодо безпідставного формування податкового кредиту та зобов’язань для суб’єктів господарської діяльності реального сектору економіки, з подальшою передачею фактичного управління товариством іншим особам, вчинені без мети зайняття фінансово-господарською діяльністю й досягнення економічних і соціальних результатів, одержання прибутку, а також без мети здійснення самостійної, ініціативної, систематичної, на власний ризик господарської діяльності, призвели до порушення законодавчих актів України, а саме: норми Цивільного кодексу України, Господарського кодексу України та Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців»і що регулюють діяльність суб'єктів підприємництва, встановлюють підстави і порядок реєстрації юридичних осіб, загальні принципи здійснення господарської діяльності та набуття можливості іншими особами (досудове розслідування щодо фактів незаконної діяльності інших осіб здійснюється у межах кримінального провадження №32018180000000013) на проведення фінансових операцій за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора ТОВ «Дейті».

Таким чином, ОСОБА_1, вчинив кримінальне правопорушення яке передбачене ч. 5 ст. 27, ч.І ст. 205 КК України, і полягає у пособництві у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб"єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою подальшого прикриття незаконної діяльності .

В судовому засіданні ОСОБА_1 подав до суду клопотання, в якому просить звільнити його від кримінальної відповідальності, оскільки він вину визнав, щиро розкаявся та активно сприяв розкриттю злочину .

Захисник обвинуваченого - адвокат ОСОБА_2 повністю підтримав клопотання обвинуваченого.

Прокурор Мороз В.Ю. не заперечував проти звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності у відповідності до вимог ст. 45 КК України.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду з приводу поданого клопотання, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 45 КК України, особа, яка вперше вчинила злочин невеликої тяжкості, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона після вчинення злочину щиро покаялася, активно сприяла розкриттю злочину і повністю відшкодувала завдані нею збитки або усунула заподіяну шкоду.

Як встановлено в ході судового розгляду, ОСОБА_11 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості, після вчинення злочину щиро покаявся та активно сприяв розкриттю злочину.

Як слідує з ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти таке рішення: закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.

Згідно ч. 4 ст. 286 КПК України, якщо під час здійснення судового провадження щодо провадження, яке надійшло до суду з обвинувальним актом, сторона кримінального провадження звернеться до суду з клопотанням про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого, суд має невідкладно розглянути таке клопотання.

Відповідно до ч. 3 ст. 288 КПК України, суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Пунктом 1 частиною 2 статті 284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв"язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Міра запобіжного заходу під час досудового розслідування відносно ОСОБА_1 не обиралась.

Речових доказів по кримінальному провадженню немає.

Цивільний позов не заявлявся.

Враховуючи вищенаявні обставини, які свідчать про те, що ОСОБА_1 вперше вчинив злочин невеликої тяжкості, щиро покаявся, активно сприяв розкриттю злочину, то є всі підстави для звільнення останнього від кримінальної відповідальності у зв"язку з дійовим каяттям.

Керуючись ст.ст. 284,286,288,314 КПК України, суд, -

у х в а л и в:

Кримінальне провадження № 32018180000000058 від 23.10.2018 відносно ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованого та проживаючого в ІНФОРМАЦІЯ_3, обвинуваченого у скоєнні кримінального правопорушення за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України - закрити, звільнивши останнього від кримінальної відповідальності у зв"язку з дійовим каяттям.

На ухвалу суду може бути подана апеляційна скарга протягом семи днів до Рівненського апеляційного суду через Рівненський міський суд.

Ухвала суду набирає законної сили, якщо інше не передбачено цим Кодексом після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо апеляційну скаргу не було подано.

У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала, яка набрала законної сили, обов"зкова для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для усіх фізичних чи юридичних осіб, органів державної влади та органів місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

Копію ухвали негайно після її проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Інші учасники судового провадження мають право отримати в суді копію ухвали.

Суддя Рівненського міського суду Є.І. Сидорук