Ухвала суду № 80156796, 26.02.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3129/19

Провадження № 1-кс/592/1655/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю секретаря судового засідання Хуторянської В.В., слідчого Стецюри М.М., розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 32018200000000045,

в с т а н о в и в :

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 за №32018200000000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 191 КК України.

Встановлено, що мешканці м. Суми, а саме: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об’єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об’єкті «Реконструкція приміщень та будівель Бездрицької загальноосвітньої школи» на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів. Крім того, встановлено, що при виконанні робіт з використанням реквізитів ТОВ «Колпро» на замовлення відділу освіти Сумської РДА по об’єкту «Поточний ремонт ОСОБА_6 ЗОШ», КУ Сумська СШ № 10 по об’єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об’єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», до актів приймання виконаних робіт форми Кб2в, було включено суми податку на додану вартість в загальній сумі щонайменше 150 тис. гривень, хоча 28.07.2017 ТОВ «Колпро» скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений.

Так, ОСОБА_2 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 17132974), ТОВ «Юкона Стар» (код ) та втому числі ОСОБА_2 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_2М.), код НОМЕР_1.

За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об’єднаних територіальних громад (Хотінської селищної ради, Содівської селищної ради, Бездрицької сільської ради), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м. Суми, а саме:

- ТОВ «Елівар» (код 38865247), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2016-2018 років отримувало бюджетні грошові кошти від 7 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об’єктам «Капітальний ремонт приміщень Басівської ЗОШ» та «Капітальний ремонт приміщень Садівської ЗОШ», Сумський ДНЗ №28 по об’єкту «Капітальний ремонт будівлі закладу», Садівська сільська рада по об’єктам «Капітальний ремонт харчоблоку ДНЗ «Тополька» та «Капітальний ремонт сцени в Садівському будинку культури», Хотінська селищна рада за меблі офісні, КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» за меблі офісні, Сумський ДНЗ №40 по об’єкту «Поточний ремонт санвузлів ДНЗ», Сумський ЗЗСО №26 СМР по об’єкту «Капітальний ремонт будівлі».

- ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), яке до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 –2018р.р., отримувало бюджетні грошові кошти від 4 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об’єкту «Капітальний ремонт приміщень та покрівлі Садівської ЗОШ», Відділ освіти Бездрицької сільської ради по об’єкту «Реконструкція приміщень та будівлі Бездрицької ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об’єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ «Сумська гімназія №1» по об’єкту «Капітальний ремонт приміщень гімназії».

- ТОВ «Колпро» (код 40464884), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту «Е-data» у періоді 2017 –2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 5 замовників державних закупівель, а саме: Відділу освіти Сумської РДА по об’єкту «Поточний ремонт ОСОБА_6 ЗОШ», КЗ ХСР «Центральна АЗПСМ» по об’єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ Сумська СШ № 10 по об’єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ «Краснопільське ПТУ» по об’єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», Відділу освіти Хотінської селищної ради по об’єкту «Капітальний ремонт Кіндратівської ЗОШ».

В дійсності виконання робіт на вищезазначених об’єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об’єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.

В подальшому на поточні рахунки ТОВ «Елівар» (код 38865247), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849), ТОВ «Колпро» (код 40464884), ТОВ МАНВП «ЛАН-92» (код 19132974), ТОВ «Юкона Стар» (код 40464884) та ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) надходили привласнені злочинним шляхом грошові кошти, які обготівковувались та розподілялися між групою осіб задіяною в злочинній схемі розкрадання державних коштів.

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» та руху грошових коштів встановлено, що вище зазначеними суб’єктами підприємницької діяльності відкрито рахунки в АТ «СБЕРБАНК», а саме: ТОВ «Елівар» (код 38865247) №26007013054854 (980 UAH, МФО 320627), №26006000154854 (980 UAH, МФО 320627), №26008700054854 (980 UAH, МФО 320627), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) №26007013060558 (980 UAH, МФО 320627), №26008700060558 (980 UAH, МФО 320627), №26006000160558 (980 UAH, МФО 320627), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) №26251000947333 (840 USD, МФО 320627), №26251000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26302001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26303000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26259002947333 (980 UAH, МФО 320627), №26258003947333 (980 UAH, МФО 320627), №26052013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26250001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26008001033574 (980 UAH, МФО 320627), №26007013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26204002947333 (980 UAH, МФО 320627), ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) №26003700067437 (980 UAH, МФО 320627), №26002013067437 (980 UAH, МФО 320627), №26001000167437 (980 UAH, МФО 320627).

На даний час у кримінальному провадженні здійснено тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) №26007013060558 (980 UAH, МФО 320627), №26008700060558 (980 UAH, МФО 320627), №26006000160558 (980 UAH, МФО 320627) за період з 17.10.2017 по 11.07.2018, але не досліджено обставини про привласнення грошових коштів за період з 12.07.2018 по 31.12.2018.

Крім того, у кримінальному провадженні здійснено тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ «Елівар» (код 38865247) №26007013054854, №26006000154854, №26008700054854 за період з 23.06.2017 по 11.07.2018, але не досліджено обставини про привласнення грошових коштів за період з 12.07.2018 по 31.12.2018.

Документи по поточним рахункам ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Юкона Стар» в ході досудового розслідування не досліджувалися, тимчасовий доступ не здійснено.

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів АТ «СБЕРБАНК» по поточним рахункам ТОВ «Елівар» (код 38865247) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 та ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) за період з 31.05.2018 по 31.12.2018. Вказані документи мають значення для досудового розслідування, оскільки нададуть можливість встановити повне коло осіб задіяних в протиправній діяльності, розмір привласнених грошових коштів та будуть використані в подальшому як докази, в т.ч. як речові докази.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі.

Представник АТ «СБЕРБАНК» у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши надані матеріали клопотання, вислухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,–

п о с т а н о в и в :

Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення документів АТ «СБЕРБАНК» по поточним рахункам ТОВ «Елівар» (код 38865247) №26007013054854 (980 UAH, МФО 320627), №26006000154854 (980 UAH, МФО 320627), №26008700054854 (980 UAH, МФО 320627), ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) №26007013060558 (980 UAH, МФО 320627), №26008700060558 (980 UAH, МФО 320627), №26006000160558 (980 UAH, МФО 320627), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) №26251000947333 (840 USD, МФО 320627), №26251000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26302001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26303000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26259002947333 (980 UAH, МФО 320627), №26258003947333 (980 UAH, МФО 320627), №26052013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26250001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26008001033574 (980 UAH, МФО 320627), №26007013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26204002947333 (980 UAH, МФО 320627), ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) №26003700067437 (980 UAH, МФО 320627), №26002013067437 (980 UAH, МФО 320627), №26001000167437 (980 UAH, МФО 320627), а саме:

- документів, які були надані ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Юкона Стар» до АТ «СБЕРБАНК», для відкриття поточного рахунку, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- протоколів системи «Клієнт-банк» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та IP-адреса ТОВ «Елівар» (код 38865247) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018 та ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) за період з 31.05.2018 по 31.12.2018;

- документів, які містять інформацію про ідентифікацію комп’ютерної техніки, за допомогою якої здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по ФОП ОСОБА_2 та ТОВ «Юкона Стар»;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам ТОВ «Елівар» (код 38865247) №26007013054854 (980 UAH, МФО 320627), №26006000154854 (980 UAH, МФО 320627), №26008700054854 (980 UAH, МФО 320627) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ТОВ БУЄГ «Квант» (код 41484849) №26007013060558 (980 UAH, МФО 320627), №26008700060558 (980 UAH, МФО 320627), №26006000160558 (980 UAH, МФО 320627) за період з 12.07.2018 по 31.12.2018, ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) №26251000947333 (840 USD, МФО 320627), №26251000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26302001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26303000947333 (980 UAH, МФО 320627), №26259002947333 (980 UAH, МФО 320627), №26258003947333 (980 UAH, МФО 320627), №26052013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26250001947333 (980 UAH, МФО 320627), №26008001033574 (980 UAH, МФО 320627), №26007013033574 (980 UAH, МФО 320627), №26204002947333 (980 UAH, МФО 320627) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, ТОВ «Юкона Стар» (код 41730579) №26003700067437 (980 UAH, МФО 320627), №26002013067437 (980 UAH, МФО 320627), №26001000167437 (980 UAH, МФО 320627) за період з 01.01.2017 по 31.12.2018.

- чеків про зняття готівки за період з 01.01.2017 по 31.12.2018.

Строк дії ухвали 30 днів.

Право проведення тимчасового мать надати відповідальні посадові особи АТ «СБЕРБАНК» співробітникам слідчого управління ФР ГУ ДФС у Сумській області, що входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні №32018200000000045 – ОСОБА_1, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.М. Катрич