Ухвала суду № 80152115, 20.02.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/247/19

Провадження № 1-кс/0203/78/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Капустяник С.З., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

в с т а н о в и в:

18 лютого 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що невстановлені особи, діючи умисно, знаходячись у м. Дніпрі, здійснили придбання (перереєстрацію) підприємства ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), без мети ведення фінансово-господарської діяльності, після проведення ними державної реєстрації юридичної особи, використовували реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності.

Під час досудового розслідування встановлено, що до перереєстрації підприємства ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) причетні невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємства з ознаками фіктивності, документального оформляли неіснуючі операції з постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг. Після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що призвело до ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки.

ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) було зареєстровано 15.11.2017 Нікопольською районною державною адміністрацією, засновником та керівником підприємства значиться ОСОБА_2.

Проте, в ході досудового розслідування ОСОБА_2 був допитаний в якості свідка, надав показання, згідно яких останній не має відношення до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), фактичним директором та засновником вказаного підприємства він не є.

Відтак, слідчий вважає, що для встановлення обставин, які мають значення для кримінального правопорушення першочергове значення мають реєстраційні документи ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739), оскільки останні є необхідними для встановлення кола осіб, що уповноважені на виконання адміністративно-господарських та організаційно-розпорядчих функцій та підприємстві, а також є важливими та ключовими доказами у кримінальному провадженні, які допоможуть встановити об'єктивну істину в справі, визначити суб'єкта та суб'єктивну сторону кримінального правопорушення. Таким чином, слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення з Солонянської районної державної адміністрації Дніпропетровської області, а саме до оригіналів установчих та реєстраційних документів ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що не підлягає задоволенню.

Відповідно до ст. 2 ЗУ «Про судоустрій і статус суддів» суд, здійснюючи правосуддя на засадах верховенства права, забезпечує кожному право на справедливий суд та повагу до інших прав і свобод, гарантованих Конституцією і законами України, а також міжнародними договорами, згода на обов'язковість яких надана Верховною Радою України.

На підставі п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів, мають бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно зі ст. 94 КПК України, слідчий суддя, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінюють кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення.

Всупереч вищевикладеному у матеріалах клопотання не міститься підстав вважати, що реєстраційні документи ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) перебувають або можуть перебувати у володінні Солонянської районної державної адміністрації Дніпропетровської області.

Крім того, слідчий суддя звертає увагу, що слідчий повторно звертається до суду з відповідним клопотанням, за наслідками розгляду якого 23 січня 2019 року було постановлено ухвалу, якою було задоволено клопотання останнього та надано право на тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Смартвест» (ЄДРПОУ 41739739) з їх подальшим вилученням у Нікопольської районної державної адміністрації. Однак, у клопотанні яке надійшло до суду 18 лютого 2019 року слідчим було змінено юридичну особу, у володінні якої начебто перебувають зазначені документи, при цьому це нічим не обґрунтовано.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та дослідивши матеріали поданого клопотання, слідчий суддя доходить висновку про неможливість задоволення останнього.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Капустяник С.З., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, залишити без задоволення.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян