Ухвала суду № 80126872, 27.02.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/2538/19

Провадження №1-кс/263/1761/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 лютого 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Киян Д.В., при секретарі Рябові С.М., розглянувши матеріали клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000028 від 18.01.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, внесеним у вказаному кримінальному провадженні, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС в Донецькій області (ЄДРПО – 39406028, вул. 130-ї Таганрозької дивізії буд. 114, м. Маріуполь Донецька область 87526).

З матеріалів клопотання вбачається, що посадові особи Фонду Державного майна України та його регіональних відділень, зловживаючи службовим становищем, діючи в супереч інтересам служби, допустили зменшення участі держави у статутних капіталах низки підприємств, внаслідок чого державі спричинено тяжкі наслідки у вигляді доведення підприємств до банкрутства.

Так, згідно відомостей ГУ СБУ в Донецькій та Луганській областях службові особи ПАТ «Азовмаш» (ЄДРПОУ – 30832888, м. Маріуполь, вул. Машинобудівельників, 1) та Фонду державного майна України (ФДМУ, ЄДРПОУ – 00032945) у період з 01.01.2011 року по 01.12.2011 року, під час проведення загальних зборів акціонерів (головою правління товариства був ОСОБА_2М.) було прийнято рішення про збільшення статутного капіталу за рахунок додаткової емісії акцій ПрАТ «Маріупольський завод важкого машинобудування» (надалі ПрАТ «МЗВМ», ЄДРПОУ – 20355550), ПрАТ «Маріупольський Термічний Завод» (надалі ПрАТ «МТЗ», ЄДРПОУ – 20391907), ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (надалі ПрАТ «ГСКТІ», ЄДРПОУ – 13504966), після чого для забезпечення кредитів ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334) вищевказані підприємства надали в заставу майно у 2011 році на загальну суму понад 388,644 млн. грн.

Зокрема, ПАТ «Азовмаш» є підприємством, що володіє корпоративними правами групи вищевказаних підприємств та виконує консультації з питань комерційної діяльності й управління, здійснює операції з оптової торгівлі.

У квітні 2011 року керівництво ПАТ «Азовмаш» в особі голови правління ОСОБА_3, вступив у злочинну змову з невстановленими представниками наглядової ради ФДМУ та невстановленими особами ПрАТ «МЗВМ», ПрАТ «МТЗ», ПрАТ «ГСКТІ» (частина акцій яких належить державі) при проведенні загальних зборів акціонерів власником пакетів акцій, яких є ПАТ «Азовмаш» для прийняття рішення щодо збільшення статутного капіталу товариства шляхом додаткового випуску акцій вищевказаних підприємств, однак у протоколах зборів акціонерів не було прийнято рішення, яке відноситься до компетенції Наглядової ради щодо придбання додатково випущених акцій для власників великого пакету акцій, саме для ПАТ «Азовмаш», чим було порушено п. 1, п. 2 ст. 70 Закону України «Про акціонерні товариства» з боку представників ФДМУ.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження Головного управління ДФС у Донецькій області від 19.12.2018 про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПАТ «Азовмаш» щодо наявності ознак правопорушень, пов’язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за 2011 рік встановлено, що службові особи ПАТ «Азовмаш» погодившись на додаткову емісію акцій ПрАТ «МЗВМ», ПрАТ «МТЗ», ПрАТ «ГСКТІ», але не здійснивши їх викуп, зменшив свою долю у статутному капіталі вказаних підприємств з суттєвої до незначної, тим самим дав змогу використати майно даних підприємств для надання застави на суму 388 644 360 грн. при отриманні кредитів ПАТ «Азовзагальмаш», а кошти отримувані останнім можливо були спрямовані на придбання сумнівних цінних паперів ПАТ «УПТК», ЄДРПОУ – 32457275) на суму 1 009 540 100 грн. та ПАТ «ЗНВКІФ Юніон капітал» (ЄДРПОУ – 36137530), Керуюча компанія «Азовмашінвест холдинг» (ЄДРПОУ – 35214424), ТОВ «Маріупольська інвестиційна група» (ЄДРПОУ – 34745576).

З метою отримання відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, осіб, що можуть бути причетні до його вчинення прокурор звернувся до слідчого судді з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ до документів і відомостей щодо ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334) за період з 01.01.2010 по теперішній час.

Прокурор надав суду заяву, в якій вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вирішуючи подане клопотання суд виходить з наступного.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ зазначається обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Прокурором у клопотанні порушується питання про надання тимчасового доступу до указаних документів з можливістю вилучення оригіналів.

Однак, прокурором не доведена необхідність вилучення саме оригіналів таких документів, у зв’язку з чим, суд дійшов висновку про часткове задоволення клопотання про тимчасовий доступ з наданням можливості виготовити копії таких документів.

Разом з цим, слідчий суддя зазначає, що клопотання прокурора в частині вилучення інших наявних документів та іншої наявної інформації, задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не конкретизовано, копії яких саме документів прокурору необхідно вилучити, зазначена правова позиція також викладена у рішення ЄСПЛ від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 165 КПК України, слідчого суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42019050000000028 від 18.01.2019 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального курівництва прокуратури Донецької області ОСОБА_1, прокурорам групи прокурорів, слідчим групи слідчих або за дорученням оперативному підрозділу – співробітникам Служби безпеки України тимчасовий доступ до речей документів за період з 01.01.2010 р. по 26.02.2019 р. щодо підприємства ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334), з можливістю виготовити копії документів на паперовому та електронному носії, які перебувають у володінні посадових осіб ГУ ДФС в Донецькій області (ЄДРПО – 39406028, вул. 130-ї Таганрозької дивізії буд. 114, м. Маріуполь Донецька область 87526), зобов’язавши останніх надати:

-Повну роздруківку електронних документів зі змінами з ідентифікаційних даних

платника (в т.ч. реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку ПП, відомості про керівників та засновників ЮО та їх зміну, дані про відокремлені підрозділи, торгівельні об’єкти, відомості про об'єкти оподаткування, дані про банківські рахунки, інформація щодо реєстрації в якості платника ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників);

-Інформацію щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також

інформацію про ПІБ, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувались доходи від вказаних СГД;

-Інформацію щодо пов’язаних підприємств (по посадовим особам та засновникам) з

«ЦБД юридичних осіб ДПА України»;

-Інформацію щодо кількості робітників, сум виплати заробітної плати, наявності

основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих земельних ділянок, залишків на складах зберігання, обсягів реалізації згідно декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів, в т.ч. суми простроченої податкової заборгованості, недоїмки, відшкодування ПДВ, щомісячно;

-Інформацію щодо покупців та постачальників (розширену) з "Системи

автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів на рівні ДПА України" (в т.ч. звітний період, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, назва стану постачальника/покупця, сума податкових зобов'язань постачальника від покупця за період, грн., сума податкового кредиту покупця від постачальника за період, грн., відхилення (кредит-зобов'язання), грн., тощо);

-Інформацію про імпортні/експортні операції (розширену інформацію);

-Розширену інформацію щодо виписаних та отриманих податкових накладних з

відповідного реєстру (в т.ч. дата виписки, реєстрації, Код ДПІ, Код ЄДРПОУ, Назва платника, код ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, Назва постачальника/покупця, номер телефону, назва товару, кількість, обсяг товару, сума до сплати, сума ПДВ, дата та час відправки файлу на реєстрацію, адресу електронної пошти, з якої відправлено файл на реєстрацію, IP-адресу провайдера, через якого абонент здійснював вхід в інтернет, тощо);

-Інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та

час отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, з яких відправлено файли на реєстрацію, IP-адреси провайдерів, через яких абонент здійснював вхід в інтернет.

-Наявну податкову та іншу аналітичну інформацію ДПІ та підпорядкованих підрозділів

податкової міліції (або підрозділів податкової міліції, які обслуговують ДПІ), щодо встановлених ознак ризиковості, фіктивності, нікчемності правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, встановлені схеми роботи щодо виявлених критеріїв ризику, інших порушень податкового законодавства стосовно зазначених СГД та їх постачальників з ознаками «сумнівності», виявлення ознак проведення ними транзитних фінансових потоків з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, які не мають реального товарного характеру, підстав та документів щодо їх відпрацювання;

-Реєстраційної справи ПрАТ «Головний Спеціалізований Конструкторсько-

Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334) з усіма наявними документами, всю наявну податкову звітність за період з 01.01.2010 по теперішній час, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у т.ч. додаток № 5) та уточнюючими розрахунками;

-Актів перевірок вказаних підприємств, що проводилися у вказаний період;

-Всіх наявних матеріалів зібраних під час проведення відпрацювання ПрАТ «Головний

Спеціалізований Конструкторсько-Технологічний Інститут (ЄДРПОУ – 13504966) та ПрАТ «Азовзагальмаш» (ЄДРПОУ – 13504334) у тому числі запити на підприємства та їх відповіді (у разі наявності документів фінансово-господарської діяльності платника), матеріали зібрані оперативним управлінням (щодо встановлення місцезнаходження підприємства, опитування посадових осіб та засновників, тощо), складені податкові інформації, лист направлення податкових інформацій до інших ДПІ тощо;

- Поданих вказаною юридичною особою звітів за формою №1ДФ;

- Повідомлень про прийняття працівників на роботу (за формою, що передбачена постановою Кабінету Міністрів України від 17.06.2015 № 413);

- Звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, подані до органів доходів і зборів (Додатки до Порядку формування та подання страхувальниками звіту щодо сум нарахованого єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування (пункт 1 розділу ІІІ);

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д.В. Киян