Ухвала суду № 80065246, 25.02.2019, Оболонський районний суд міста Києва

25.02.2019 Справа № 756/2663/19

1-кс/756/651/19

756/2663/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2019 року м.Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Родіонов С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А.,погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Брянцевим В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000054 від 13.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, службові особи ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), згідно акту документальної планової виїзної перевірки №1219/26-54-22-02-10/30659728 від 06.11.2014 шляхом неправомірного відображення в податковому обліку операцій з ТОВ «Смарт Експерт» (код 32855432), ПП «Хімінвест -2012» (код 37310596), ТОВ «Віктор-2012» (код 37310617) ТОВ «Орбітрейд» (код 35759307), ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), ТОВ «Дніпро ТМ» (код 38138933), ПП «Стрим» (код 32312337), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код 37723754), ТОВ «Дінекс - 2012» (код 37310622), ТОВ «Плей БТЛ» (код 37881205), ПП «Прилукихімснаб-2012» (код 37310601), ТОВ «Стиль Медіа» (код 36858290) у період з 01.07.2011 по 31.12.2013 занизили податок на додану вартість на суму 3 980 667 грн. та податок на прибуток на суму 5 130 223 грн., всього на загальну суму 9 110 890 грн., що є особливо великим розміром.

06.02.19 в порядку ст. 93 КПК України службовим особам ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728) вручено вимогу з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів по фінансово - господарським взаємовідносинам з ТОВ «Смарт Експерт» (код 32855432), ПП «Хімінвест -2012» (код 37310596), ТОВ «Віктор-2012» (код 37310617) ТОВ «Орбітрейд» (код 35759307), ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), ТОВ «Дніпро ТМ» (код 38138933), ПП «Стрим» (код 32312337), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код 37723754), ТОВ «Дінекс - 2012» (код 37310622), ТОВ «Плей БТЛ» (код 37881205), ПП «Прилукихімснаб-2012» (код 37310601), ТОВ «Стиль Медіа» (код 36858290). У відповідь на вимогу документів не надано.

Тому, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів,які перебувають у володінні ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), юридична адреса: м. Київ, пр.-т. Степана Бандери, буд. 16-Б, яке мало фінансово-господарські відносини ТОВ «Смарт Експерт» (код 32855432), ПП «Хімінвест -2012» (код 37310596), ТОВ «Віктор-2012» (код 37310617) ТОВ «Орбітрейд» (код 35759307), ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), ТОВ «Дніпро ТМ» (код 38138933), ПП «Стрим» (код 32312337), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код 37723754), ТОВ «Дінекс - 2012» (код 37310622), ТОВ «Плей БТЛ» (код 37881205), ПП «Прилукихімснаб-2012» (код 37310601), ТОВ «Стиль Медіа» (код 36858290).

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

Прокурор та слідчий у судове засідання не зявились,надали заяви про розгляд клопотання без їх участі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до документів, тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з особливо важливих справ п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А.,погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва Брянцевим В.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101050000054 від 13.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Галці М.А. та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №42017101050000054, а саме: заст. нач. п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Ютіну І.М., ст. слідчому з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому з ОВС п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Сауляк Л.В., старшому слідчому п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В., старшому слідчому п'ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Рибаку В.О. до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні:ПП «Магнат Дизайн Центр» (код ЄДРПОУ 30659728), юридична адреса: м. Київ, пр.-т. Степана Бандери, буд. 16-Б по взаємовідносинам ТОВ «Смарт Експерт» (код 32855432), ПП «Хімінвест -2012» (код 37310596), ТОВ «Віктор-2012» (код 37310617) ТОВ «Орбітрейд» (код 35759307), ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), ТОВ «Дніпро ТМ» (код 38138933), ПП «Стрим» (код 32312337), ТОВ «Компанія «Сорбіт» (код 37723754), ТОВ «Дінекс - 2012» (код 37310622), ТОВ «Плей БТЛ» (код 37881205), ПП «Прилукихімснаб-2012» (код 37310601), ТОВ «Стиль Медіа» (код 36858290) за період 01.07.2011 по 31.12.2013, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 25.02.2019 року по 25.03.2019 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов