Ухвала суду № 80059392, 14.02.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/1868/19

н/п 1-кс/766/1966/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.02.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №12018230240002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Свєтлова І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №12018230240002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі майора податкової міліції Поклада А.І. про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ "Приватбанк" - (МФО 305299) або уповноважених осіб фонду гарантування вкладів, за адресою: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд. 50, щодо клієнта банку ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» (ЄДРПОУ 41373421), та вилучення оригіналів документів, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунках № 26002050312040 (Українська гривня), № 26000050271729 (Українська гривня), № 26006050284710 (Українська гривня), № 26003050283189 (Українська гривня), № 26047050214545 (Українська гривня), № 26004050306935 (Долар США), № 26009050288014 (Українська гривня), № 26009050300453 (Українська гривня), № 26004050277859 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 15.06.2017 року по 25.01.2019 року.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №12018230240002167 від 19.12.2018 року за фактом шахрайства під приводом використання у фінансово-господарської діяльності ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» що завдало значної шкоди потерпілому та ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» (ЄДРПОУ 41373421), за ч.2 ст. 190,ч.1 ст.212 КК України.

18.12.2018 року до ч/ч Олешківського ВП Новокаховського ВП ГУНП в Херсонській області надійшла заява ОСОБА_4 про те, що директор ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» ОСОБА_5, шахрайським шляхом заволоділа його грошима коштами 1 500 000 доларів США, під приводом їх використання у фінансово-господарській діяльності ТОВ «ХЕРСОНМЛИН».

Вказаний факт, 19.12.2018 року відповідно до положень ст.214 КПК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018230240002167 від 19.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України.

28.12.2018 року до прокуратури Херсонської області надійшла заява ОСОБА_4 про те, службові особи ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» ухиляються від сплати податку на додану вартість.

Вказаний факт, 29.12.2018 року відповідно до положень ст.214 КПК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42018230000000208 від 29.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України та визначено підслідність за СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі.

21.01.2019 року матеріали кримінальних проваджень №12018230240002167 та №42018230000000208 об'єднано в одне провадження та присвоєно єдиний №12018230240002167.

В ході допиту в якості свідка ОСОБА_4 пояснив, що є співзасновником ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» другим співзасновником та директором є ОСОБА_5. Остання у в період з 02.06.2017 року по 27.12.2018 року, умисно приховує об'єкт оподаткування та не відображає у податковій та бухгалтерській звітності керованого нею товариства операцій з постачання товарів. Крім цього, ОСОБА_5 використовуючи довірчі відносини, що між ними склалися вводила в оману недостатності обігових коштів у ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» та переконувала його як співвласника підприємства у необхідності здійснювати додаткове фінансування діяльності підприємства. У період з вересня 2017 року по вересень 2018 року він передав ОСОБА_5 1500 000 доларів США готівкою, а коли вирішив перевірити куди були використані надані їм кошти, ОСОБА_5 не змогла толком пояснити використання коштів. Отримані від ОСОБА_4 грошові кошти ОСОБА_5 обіцяла повернути. Також у вересні 2017 року очолюване ОСОБА_4 ТОВ ФІРМА «НАУКА І ТЕХНОЛОГІЯ» з метою організації нормальної виробничої діяльності ТОВ «ХЕРСОНМЛИН», на вигідних для ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» умовах поставило на його адресу млинар ний комплекс.

Таким чином, своїми діями ОСОБА_5, шляхом обману та зловживання довірою, заволоділа грошима ОСОБА_4, позбавила його, як їх власника можливості використовувати їх за власним розсудом і отримати певний дохід . Внаслідок дій та бездіяльності ОСОБА_5, потерпілому завдано майнової шкоди на суму 1 500 000 доларів США.

Основним видом діяльності ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» є виробництво продуктів борошномельно-круп'яної промисловості.

Підприємство має відокремлений підрозділ - «МЛИН» ТОВ «ХЕРСОНМЛИН», розташований за адресою: Херсонська область, Олешківський район, вул. Промислова,1. Саме за вказано адресою фактично здійснює свою діяльність ТОВ «ХЕРСОНМЛИН», де розташовані виробничі потужності, а саме: елеватор, зерносушарки, млин, лабораторія, склади продукції (де зберігаються зерно, борошно, висівки), трансформаторна підстанція, підсобні цехи, а також офісні приміщення.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, установлення усіх обставин правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законного рішення, виникла необхідність дослідити документальне підтвердження здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» (ЄДРПОУ 41373421) по ланцюгу купівлі-продажу ТМЦ, його постачання, у тому числі банківських проводок (руху коштів) по рахункам СПД за 2017-2019 роки.

У своїй діяльності ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» (ЄДРПОУ 41373421) використовувала банківські рахунки № 26002050312040 (Українська гривня), № 26000050271729 (Українська гривня), № 26006050284710 (Українська гривня), № 26003050283189 (Українська гривня), № 26047050214545 (Українська гривня), № 26004050306935 (Долар США), № 26009050288014 (Українська гривня), № 26009050300453 (Українська гривня), № 26004050277859 (Українська гривня), відкриті у ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299).

Важливе значення мають документи, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), або уповноважених осіб банку, та становлять банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунках № 26002050312040 (Українська гривня), № 26000050271729 (Українська гривня), № 26006050284710 (Українська гривня), № 26003050283189 (Українська гривня), № 26047050214545 (Українська гривня), № 26004050306935 (Долар США), № 26009050288014 (Українська гривня), № 26009050300453 (Українська гривня), № 26004050277859 (Українська гривня), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 15.06.2017 року по 25.01.2019 року.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «ХЕРСОНМЛИН» (ЄДРПОУ 41373421), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи та податкової перевірки фінансово-господарської діяльності підприємств.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з'явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ КБ "Приватбанк" - (МФО 305299), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано в якій саме установі знаходяться речі та документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, також слідчим в клопотанні безпідставно об'єднані вимоги щодо надання тимчасового доступу до речей і документів по різним юридичним особам, що суперечить вимогам КПК України, так як ним не передбачена можливість звернення з вимогами по різним юридичним особам в одному клопотанні, у зв'язку з чим у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження №12018230240002167 старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції Свєтлова І.С. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяД. О. Гонтар