Ухвала суду № 80042182, 21.02.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/3038/19

Провадження № 1-кс/592/1620/19

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

21 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Бичков І.Г., за участю секретаря судового засідання Чайка Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко А.В., про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017200000000027 від 16.06.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене прокурором, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000027 від 16.06.2017 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Головним управлінням ДФС у Харківській області проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, з питань валютного законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, з питань єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, за результатами якої складено акт №4751/20-40-14-02-08/36031709 від 15.11.2018.

На підставі ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м.Суми

Котенко О.А. від 10.01.2019 (справа №592/328/19, провадження №1-кс/592/238/19) призначено судову економічну експертизу даного акта перевірки, проведення якої доручено експертам Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експерти ім. Заслуженого професора М.С.Бокаріуса.

14.02.2019 року до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області від Сумського відділення Харківського науково-дослідного інституту судових експерти ім. Заслуженого професора М.С.Бокаріуса надійшло клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення судової економічної експертизи, зокрема звіти про фінансові результати за період з січня 2015 року по червень 2018 року; декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2015 - 2017 рр.; декларації з податку на додану вартість з додатками до них за січень 2016 р., березень 2016р., липень 2017р., травень 2018р.; декларації з акцизного податку за вересень 2017р.; податкові декларації з плати за землю за 2015 - 2018рр.

З метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин, отримання фактичних даних, на підставі яких можливе встановлення наявності фактів вчинення кримінального правопорушення та проведення судової економічної експертизи, необхідно здійснити тимчасовий доступ до звітності ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) яка, згідно інформації Міністерства юстиції, перебуває у володінні Київського управління Головного управлiння ДФС у Харкiвськiй областi, Київської ДПІ (Київський р-н, м Харкова): за адресою: м. Харків, вул. Чернишевська, буд. 41.

У судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах, що знаходяться у володінні Київського управління Головного управлiння ДФС у Харкiвськiй областi, Київської ДПІ, має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, вважаю за необхідне розглянути клопотання без виклику представника установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко А.В. задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко Анжелі Володимирівні, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Слончаку Максиму Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Чебишеву Максиму Романовичу або уповноваженим особам визначеним старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Левченко Анжелою Володимирівною відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст.40, 41 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів, до звітності ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) яка, перебуває у володінні Київського управління Головного управлiння ДФС у Харкiвськiй областi, Київської ДПІ (Київський р-н, м Харкова): за адресою: м. Харків, вул. Чернишевська, буд. 41, а саме: звіти про фінансові результати за період з січня 2015 року по червень 2018 року; декларації з податку на прибуток підприємства з додатками до них за 2015 - 2017 рр.; декларації з податку на додану вартість з додатками до них за січень 2016 р., березень 2016р., липень 2017р., травень 2018р.; декларації з акцизного податку за вересень 2017р.; податкові декларації з плати за землю за 2015 - 2018рр.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.Г. Бичков