Ухвала суду № 80024015, 23.02.2019, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/1467/19

Провадження № 1-кс/200/1485/19

УХВАЛА

23 лютого 2019 року

22 лютого 2019 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Руснак А.І., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпро клопотання слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області Рацина В.М. по кримінальному провадженню №1208040030002934 від 22.12.2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській Рацин В.М. за погодженням із прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 Яковенко Ю.І. подав до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів.

СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №1208040030002934, внесеного до ЄРДР, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.190 КК України, а саме ФОП «ОСОБА_3.» спільно із невідомими особами, використовуючи завідомо підроблені документи щодо придбання ним у різних суб'єктів господарської діяльності товарно-матеріальних цінностей, шляхом обману заволодів товарно-матеріальними цінностями, що належать ОСОБА_4, завдавши останній матеріальних збитків у значному розмірі.

Встановлено, що ФОП «ОСОБА_3.», зі складу, розташованого за адресою: АДРЕСА_1, вивіз товар (одягу, взуття, що були у вжитку), що належить ОСОБА_5

Підставою для вивезення вищевказаного товару став договір поставки №103 від 01.03.2016 нібито укладений із службовими особами ТОВ «Економ-Схід» щодо постачання товару (одягу, взуття, що були у вжитку), а також видаткова накладна від ТОВ «Економ-Схід» №128 від 31.03.2016, вагою 50.000 кг., вартістю 2400000 грн.

ФОП «ОСОБА_3.» було зазначено, що ТОВ «Економ-Схід» придбало вищевказаний товар у ТОВ «Оверсі» та перевезено згідно товарно-транспортних накладних №Р274 від 24.03.2016, №Р276 від 28.03.2016, №Р320 від 31.03.2016, №142 від 31.03.2016, №143 від 31.03.2016, №144 від 31.03.2016, №145 від 31.03.2016.

ТОВ «Оверсі» товар, який поставлений на адресу ТОВ «Економ-Схід», придбало у Польщі згідно контракту (договору) укладеного з Ebimex Sp. Z.o.o., що підтверджується вантажними митними деклараціями (ЦМР) та сертифікатами відповідності товару, вказаний товар було розмитнювався на Львівській та Дніпропетровській митниці ДФС та доставлений вантажними автомобілями та напівпричепами з наступними державними номерами: НОМЕР_1, водій ОСОБА_6; НОМЕР_2, водій ОСОБА_6.

В подальшому ФОП «ОСОБА_3.» стверджував, що вищевказаний товар від ТОВ «Економ-Схід» він отримав ще більшому обсязі, що підтверджується відповідними товарно-транспортними накладними №121 від 28.03.2016, №122 від 28.03.2016, №128 від 29.03.2016, №129 від 29.03.2016, №133 від 30.03.2016, №134 від 30.03.2016.

Однак, надані документи первинного обліку щодо отримання товару від ТОВ «Економ-Схід», ТОВ «Оверсі» мають ознаки фіктивності, що вбачається із рішень (ухвал) Печерського районного суду м. Києва.

Згідно ЄДР, встановлено, що ТОВ «Оверсі» (ЄДРПОУ 39739305), зареєстровано за адресою: м. Запоріжжя, вул. Гончара, 4.

З метою встановлення суми завданих матеріальних збитків ОСОБА_4, призначення та проведення судово-економічної експертизи, встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, допиту свідків, встановлення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності, необхідно отримати оригінали документів у службових осіб Головного управління ДФС в Запорізькій області, за адресою: м. Запоріжжя, проспект Соборний, 166.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, представник Головного управління ДФС в Запорізькій області, у судове засідання не викликався.

Виходячи зі змісту ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Дослідивши надані матеріали доходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали клопотання обґрунтовані та доведена наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи знаходиться у володінні Головного управління ДФС в Запорізькій області, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-економічної експертизи.

Крім того, слідчим доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у клопотанні документах, та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській Рацина В.М. за погодженням із прокурором Дніпропетровської місцевої прокуратури №3 Яковенко Ю.І. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Керівнику Головного управління ДФС в Запорізькій області, за адресою: м. Запоріжжя, проспект Соборний, 166, надати слідчому СВ ДВП ГУНП в Дніпропетровській Рацину В’ячеславу Михайловичу, слідчим слідчої групи та/або співробітникам поліції, визначених Рацин В.М. відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України, чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України тимчасовий доступ, до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме: податкової звітності (роздрукованої і завіреної належним чином електронної податкової звітності) за період з 01.03.2016 по 31.12.2018 з додатками та розшифровками, в тому числі уточнюючих декларацій й розрахунків - податкових декларацій по податку на додану вартість (помісячно) і податку на прибуток (поквартально), декларацій про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами, фінансових звітів суб'єкта малого підприємництва; договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному виді (2016-2018 роки) й додатків до них, ув'язнених із ДПІ; посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів директорів, бухгалтерів, і печатки підприємства; завірених належним чином копій документів юридичної (реєстраційної) справи підприємства, а саме: заяви, довідки про взяття на облік, свідоцтва платника податку на додану вартість (корінця), свідоцтва про держреєстрацію в якості суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію; завірених належним чином копій актів документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок, що охоплюють перевіркою період з 01.03.2016 по 31.12.2018; завірених належним чином копій документів (відомостей), щодо оскарження ТОВ «Оверсі» (ЄДРПОУ 39739305), сум донарахувань по податковим повідомленням-рішенням, складеним за результатами документальних планових чи позапланових перевірок, що охоплюють період з 01.03.2016 по 31.12.2018, а також відомості щодо ІР адрес та електронних адрес (із зазначенням дати та часу) з яких у період з 01.03.16 по 31.12.2018 надходила податкова звітність по ТОВ «Оверсі» (ЄДРПОУ 39739305), інших документів відносно діяльності ТОВ «Оверсі» (ЄДРПОУ 39739305), з усіма додатками тощо, з метою проведення судово-економічної експертизи.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.І. Руснак