Ухвала суду № 80020430, 20.02.2019, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/5721/19

Провадження № 1-кс/761/4173/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2019 року Шевченківський районний суд м. Києвав складі:

слідчого судді Голуб О.А.

за участю:

секретаря судових засідань Толкача О.О.

представника власника майна Чорного І.Т.

представника власника майна Єфименка В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві скаргупредставника власника майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» адвоката Чорного Івана Тимофійовичана бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна,

ВСТАНОВИВ:

08.02.2019 року до Шевченківського районного суду м. Києва року надійшла скарга представника власника майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» адвоката Чорного І.Т. на бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в ході обшуку 15 - 17.01.2019 року на ПрАТ «Новомиргородський елеватор» за адресою: Кіровоградська область Новомиргородський район м. Новомиргород вул. Залізнична 45, проведеного слідчим слідчого управління фінансових розслідувань офісу великих платників податків Державної фіскальної служби Топоровським В.В., за результатами якого опломбовано складські приміщення та елеватори № 1 - № 3, де зберігається зерно, зокрема, власником якого є ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» загальною кількістю 6212, 99 тон. У подальшому, згадане зерно передане під охорону третім особам, про що вказано у протоколі обшуку. Зазначений обшук проведено на підставі ухвали Ленінського районного суду м. Харкова від 11.01.2019 року у справі № 642/156/2019, згідно з якою, судом надано дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: Кіровоградська область Новомиргородський район м. Новомиргород вул. Залізнична 45, які використовуються та на праві власності належать ПрАТ «Новомиргородський елеватор», з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів, що засвідчують взаємовідносини із ТОВ «Фенстер груп» (код ЄДРПОУ 40672333) та ТОВ «ЕтуальТрейд» (код ЄДРПОУ 40732706) за весь період таких взаємовідносин, а саме, договори або угоди з додатками та доповненнями, специфікації, документи складського обліку, залишки товарно-матеріальних цінностей на складі, журнал в'їзду-виїзду на територію підприємства, бухгалтерські, чорнові записи, магнітні, електронні та цифрові носії інформації, які використовувалися для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення. Тобто, за змістом ухвали слідчого судді, надано дозвіл на вилучення майна, що стосується взаємовідносин ПрАТ «Новомиргородський елеватор» та ТОВ «Фенстер груп», ТОВ «ЕтуальТрейд». Однак, за результатами обшуку слідчим було заблоковано доступ до усіх складських приміщень та елеваторів № 1 - № 3, де також зберігається зерно ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» в кількості 6212, 99 тон - зерно кукурудзи в кількості 6198, 21 тон та соняшника - 14, 78 тон, яке не має відношення до взаємовідносин елеватора з двома суб'єктами господарювання, про яких зазначено в ухвалі про надання дозволу на обшук. Серед постачальників зерна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» відсутні ТОВ «Фенстер груп» та ТОВ «Етуальтрейд», що також підтверджує безпідставність вилучення належного ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» майна, яке не має відношення до кримінального провадження № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України. Крім того, ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» передавалось на зберігання ПрАТ «Новомиргородський елеватор» соняшник некласний та станом на 31.12.2018 року (на останню дату звірки ТМЦ) на зберіганні залишилося 14, 78 тон соняшника. На даний час відсутнє судове рішення про арешт тимчасово вилученого майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна», а тому відповідно до положень п. 3 ч. 1 ст. 169 та ч. 5 ст. 171 КПК України наявні безумовні підстави для негайного повернення такого майна особі, у якої воно було вилучене. Необґрунтоване утримання вилученого майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» обмежило право власності товариства на це майно, що є порушенням ст. 41 Конституції України. Таким чином, наявні передбачені законом підстави для повернення ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» майна, безпідставно вилученого в ході обшуку.

У судовому засіданні представникивласника тимчасово вилученого майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» Чорний І.Т. та Єфименко В.В. скаргу підтримали з наведених у ній мотивів та просили задовольнити її.

Слідчий, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду скарги,в судове засідання не з'явився, однак в силу положень ч. 3 ст. 306 КПК України, його відсутність не є перешкодою для розгляду скарги.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення представниківвласника тимчасово вилученого майна «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» - Чорного І.Т. та Єфименка В.В., вивчивши доводи скарги та додані до неї матеріали, прийшов до наступного висновку.

За правилами ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як убачається з ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Харкова від 11.01.2019 року, в кримінальному провадженні № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, за клопотанням старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС Топоровського В.В. надано дозвіл на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: Кіровоградська область Новомиргородський район м. Новомиргород вул. Залізнична буд. 45, які використовуються та на праві власності належать ПрАТ «Новомиргородський елеватор» (код ЄДРПОУ 00954685), з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів, що засвідчують взаємовідносини із ТОВ «Фенстер груп» (код ЄДРПОУ 40672333) та ТОВ «ЕтуальТрейд» (код ЄДРПОУ 40732706) за весь період таких взаємовідносин, а саме, договори або угоди з додатками та доповненнями, специфікації, довіреності на отримання ТМЦ, видаткові та податкові накладні, рахунки-фактур, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати (походження) відповідності, паспорти, фіто-санітарні сертифікати, платіжні доручення, документи складського обліку, залишки товарно-матеріальних цінностей на складі, журнал в'їзду та виїзду на територію підприємства, бухгалтерські, чорнові записи, готівкові кошти здобуті злочинним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні, електронні та цифрові носії інформації, які використовувалися для вчинення кримінального правопорушення та на яких можуть міститися чи зберігатися відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до мотивувальної частини ухвали слідчого судді про обшук, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи у період 2017 року, діючи умисно, здійснили фіктивне підприємництво, вчинене повторно, шляхом створення (придбання) ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) серед яких: ТОВ «Фенстер-Груп» (код ЄДРПОУ 40672333) з метою прикриття незаконної діяльності та надання податкової вигоди третім особам, серед яких: ПрАТ «Новомиргородський елеватор» (код ЄДРПОУ 00954685).

Також, крім іншого, встановлено, що ТОВ «Фенстер груп» мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «ЕтуальТрейд»(код ЄДРПОУ 40732706), яке в свою чергу формувало податковий кредит ПрАТ «Новомиргородський елеватор» з реалізації кукурудзи.

Слідство вважає, що операції між ПрАТ «Новомиргородський елеватор» та ТОВ «Фенстер груп», ТОВ «ЕтуальТрейд» мали безтоварний характер та були здійснені з метою формування «схемного» податкового кредиту. Крім того, під час проведення взаємовідносин з ТОВ «Фенстер груп» та ТОВ «ЕтуальТрейд» службовими особами ПрАТ «Новомиргородський елеватор» використовувались первинні фінансово-господарські документ, які мали ознаки підробки та містили завідомо неправдиві відомості.

Таким чином, предметом досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України, є обставини щодо фіктивного підприємництва, тобто створення (придбання) ряду суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), серед яких ТОВ «Фенстер груп», з метою прикриття незаконної діяльності, а також обставини щодо взаємовідносинміж ПрАТ «Новомиргородський елеватор» та ТОВ «Фенстер груп», ТОВ «ЕтуальТрейд», та саме ці обставини підлягають доказуванню в силу положень ст. 91 КПК України.

Тобто, досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України не здійснюється щодо ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» та відповідно останнє не має будь-якого відношення до обставин кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Дані ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Харкова від 11.01.2019 року, якою надано дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: Кіровоградська область Новомиргородський район м. Новомиргород вул. Залізнична буд. 45, належних ПрАТ «Новомиргородський елеватор» свідчать про те, що метою цієї слідчої дії є відшукання та вилучення фінансово-господарських документів, що засвідчують взаємовідносини із ТОВ «Фенстер груп» та ТОВ «ЕтуальТрейд».

У той же час, в ході обшуку 15.01.2019 року, шляхом опломбування складських приміщень ПрАТ «Новомиргородський елеватор»,вилучено майно ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна»,а саме, зерно кукурудзи 3 класу в кількості 6198,21 тон та соняшник некласний в кількості 14,78 тон,що встановлено даними матеріалів скарги.

Вилучене майно ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна», не входить до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді від 11.01.2019 року про дозвіл на обшук, а тому в силу положень ч. 7 ст. 236 КПК України, є тимчасово вилученим майном.

Статтею 169 КПК України визначено, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено, зокрема, у випадках, передбачених частиною п'ятою статті 171 КПК України.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

За правилами ч. 6 ст. 173 КПК України, ухвалу про арешт тимчасово вилученого майна слідчий суддя, суд постановляє не пізніше сімдесяти двох годин із дня находження до суду клопотання, інакше таке майно повертається особі, у якої його було вилучено.

Разом з тим, на момент розгляду даної скарги в порядку ч. 1 ст. 303 КПК України, органом досудового розслідування не надано в розпорядження слідчого судді достовірних даних на підтвердження правових підстав утримання тимчасово вилученого майна в ході обшуку 15.01.2019 року нежитлових приміщень належних ПрАТ «Новомиргородський елеватор».

З урахуванням таких даних, а також беручи до уваги вимоги п. 3 ч. 1 ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно в ході обшуку за згаданою вище адресою, яке належить ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна», а саме, зерно кукурудзи 3 класу в кількості 6198,21 тон та соняшник некласний в кількості 14,78 тон, підлягає поверненню особі, в якої воно було вилучено - ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна», так як за даними матеріалів скарги, останнє є власником цього майна, яке придбане у законний спосіб.

Крім того, наявні в розпорядженні слідчого судді дані свідчать про те, що належне ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» зерно на законних підставах зберігалося в складських приміщеннях ПрАТ «Новомиргородський елеватор» за адресою: Кіровоградська область Новомиргородський район м. Новомиргород вул. Залізнична буд. 45.

Також слід зауважити, що незаконність утримання майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» підтверджується наступним.

Як зазначалося вище, досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України здійснюється відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС.

Місце знаходження органу досудового розслідування за адресою: м. Київ вул. Дегтярівська 11-Г, що територіально відноситься до Шевченківського району м. Києва.

За правилами ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді місцевого загального суду, в межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування.

Разом з тим, обшук в нежитлових приміщеннях ПрАТ «Новомиргородський елеватор» за адресою: Кіровоградська область, Новомиргородський район, м. Новомиргород вул. Залізнична буд. 45, проведено на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Харкова від 11.01.2019 року, в межах територіальної юрисдикції якого не знаходиться орган досудового розслідування.

Наведене дає підстави для висновку, що дозвіл на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32018100110000013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України надано неуповноваженим судом, в результаті чого у незаконний спосіб здійснено слідчу дію обшук, в ході якого вилучено майно ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна».

Таким чином, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення скарги представника власника тимчасово вилученого майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» адвоката Чорного І.Т.та повернення тимчасово вилученого майна особі, в якої його було вилучено, - ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна».

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 8, 9, 13, 16, 22, 26, 167-169, 234, 236, 303-307, 309, 372, 532КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Скаргу представника власника майна ТОВ «АДМ ТРЕЙДІНГ Україна» адвоката Чорного Івана Тимофійовича на бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна- задовольнити.

Зобов'язати слідчого, що здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 320181001100 00013 від 02.02.2018 року за ч. 2 ст. 205 КК України повернути тимчасово вилучене, під час обшуку ПрАТ «Новомиргородський елеватор», що відбувся 15-17.01.2019 року, майно: зерно кукурудзи 3 класу в кількості 6198,21 тон та соняшник некласний в кількості 14,78 тон його власнику - товариству з обмеженою відповідальністю «АДМ ТРЕЙДІНГ УКРАЇНА» , код ЄДРПОУ 20027449, адреса: 04070, м. Київ, вул. Петра Сагайдачного, будинок 16-А.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Голуб