Ухвала суду № 79968796, 18.02.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/2434/19

Провадження № 1-кс/592/1291/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 лютого 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Костенко В.Г., з участю секретаря судового засідання Танасюк А.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32018200000000071 від 30.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування за фактом вчинення службовими особами Державного підприємства «Дослідне господарство Агрофірма «Надія» Інституту сільського господарства північного сходу Національної академії аграрних наук України» (код 00729639) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «АГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2» протягом 2015-2018 років, шляхом нецільового використання грошових коштів підприємства, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу на загальну суму 3 628 035,84 грн., чим спричинили ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах. В рамках досудового розслідування було встановлено, що ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2» у період 2015-2018 р.р. проводило фінансово-господарські операції з TOB «ІК «Енергоперспектива» (код 36841560), ТОВ «Гарант-2005» (код 32548393, колишня назва ПСП «Гарант-2005»), ТОВ «Сетагро» (код 38486364), ТОВ «ПАФ Гарант» (код 32478714, колишня назва ПАФ «Гарант»), СТОВ «Батьківщина» (код 30875436). Крім того, встановлено, що ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2» починаючи з 01.04.2015 перерахувало кошти на TOB «ІК «Енергоперспектива» на загальну суму 10460419,3 грн., на ТОВ «Сетагро» на загальну суму 3936028,8 грн., на ТОВ «Гарант-2005» на загальну суму 9350005,46 грн., на ТОВ «ПАФ Гарант» на загальну суму 11064135,5 грн., на СТОВ «Батьківщина» на загальну суму 12059801,8 гривень. Встановлено, що в злочинній діяльності для перерахування та отримання грошових коштів використовуються поточні рахунки СТОВ «Батьківщина» №№2600800011118 (840 USD), 2600701761118 (840 USD), 26007000012195 (840 USD), 26039000001873 (840 USD), 26008000012990 (840 USD), 2603100011118 (840 USD), 2600701761118 (978 EURO), 2600800011118 (978 EURO), 26007000012195 (978 EURO), 26008000012990 (978 EURO), 2600701761118 (980 UAH), 2604200011118 (980 UAH), 2604900021118 (980 UAH), 2600800011118 (980 UAH), 2604909761118 (980 UAH), 26049000002710 (980 UAH), 26048000002711 (980 UAH), 26008000012990 (980 UAH), 26049000002765 (980 UAH), 26007000012195 (980 UAH), 2600800011118 (826 GBP), 26008000012990 (826 GBP), які відкриті в AT «Укрексімбанк» (МФО 322313, 353649, 397003, м. Київ, вул. Антоновича, 127; м. Чернігів пр. Миру, 80; м. Суми пл. Незалежності, 1). Слідчий з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження та для встановлення повного кола осіб, які можуть бути причетні до незаконної діяльності ДП «ДГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2», просить надати тимчасовий доступ до документів по вказаним поточних рахунках СТОВ «Батьківщина», які відкриті в AT «Укрексімбанк» (МФО 322313, 353649, 397003, м. Київ, вул. Антоновича, 127; м. Чернігів пр. Миру, 80; м. Суми пл. Незалежності, 1) з можливістю їх вилучення.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 2 і 5 ст. 214 КПК України досудове розслідування розпочинається з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань. До Єдиного реєстру досудових розслідувань вносяться відомості про короткий виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, наведених потерпілим, заявником чи виявлених з іншого джерела.

З матеріалів клопотання вбачається, що 30.07.2018 до реєстру внесені відомості щодо вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України за фактом того, що службові особи ДП «АГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2» за період з 01.04.2015 по 31.03.2018 умисно не перерахували до бюджету податкові зобов’язання з податку на доходи фізичних осіб, утриманий із нарахованого доходу на загальну суму 3 628 035,84 грн., чим ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб у великих розмірах.

Події про які йдеться в клопотанні, а саме щодо взаємних фінансово-господарських операцій ДП «АГ Агрофірма «Надія» ОСОБА_2» та СТОВ «Батьківщина» та причетності останнього до вказаного вище кримінального правопорушення не внесені до ЄРДР. Доказів того, що події відносяться до подій про які внесені відомості до ЄРДР не надано.

З провадження вбачається, що клопотання вочевидь виходить за межі фактичних обставин та події, внесених до ЄРДР. З самого клопотання вбачається, що обставини злочину відрізняються від внесеного до реєстру і підлягають окремій реєстрації.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №32018200000000071 від 30.07.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя В.Г. Костенко