Ухвала суду № 79950781, 19.02.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/1343/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 лютого 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва: Захарчук С.С., за участю секретаря Комар К. П., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Сьомого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О., за погодженням з прокурором відділу Прокуратури м. Києва Безкоровайним Б. В., звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначала, що Сьомим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 32018100070000024 від 20.06.18, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Капітал-Тех- Сервіс» в період з 01.01.12 по 30.09.14, в порушення норм податкового законодавства, шляхом безпідставного віднесення до складу податкового кредиту з ПДВ фінансово-господарських операцій з постачальниками ТОВ «СБ-Радар» та ТОВ «Готика ЛТД», які мають ознаки фіктивності ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 1 326 737 грн., що є значним розміром.

Крім того, невстановлені особи протягом 2012-2015 років використовуючи реквізити ТОВ «Лібеті Стайл», ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс», ТОВ «НВП «Трансенергобуд», ТОВ «Глобал Менеджмент Корпорейшн плюс», ТОВ «Глобал Менеджмент корпорейшн», ТОВ «Монтаж-Систем-Груп» незаконного формували податковий кредит вказаних підприємств, шляхом безпідставного відображення у податковій звітності даних про нібито отримані ТМЦ від ТОВ "Олівія Інвест", ТОВ "Баріола", ТОВ «Атіс-Торг», ТОВ «МДК-Альянс», ТОВ «Равена Плюс», ТОВ «Мелана»,ТОВ «Фармафлекс», ТОВ «Теоком», ТОВ «Етек Сервіс», ТОВ «Дімекс-Про», ТОВ "Інрекс", ТОВ "Аледор-Торг", ТОВ «Олантіс», ТОВ «Рокфор Маркет»,ТОВ «Аквіт Компані», ТОВ «Хантер- Груп», ТОВ «Блано», ТОВ «Кітт-Саунд», ТОВ «Таліос», ТОВ «Ріолан», ТОВ «Велес ІТ», ТОВ «Ферум Інвест Україна», ТОВ «Фірма Євротрейд», однак кошти у безготівковій формі фактично перераховувались на рахунки ТОВ "НОВУС-СК", ТОВ "Дісконт-1771", ТОВ "ІКМ"Серпень", ТОВ "АМС-2014", ТОВ "УКР ДОН", які мають ознаки фіктивності.

Вище вказані операції надали змогу безпідставно сформувати податковий кредит ТОВ «Торос Агро», ТОВ «Універсал Агросервіс», ТОВ «Техноагромаркет», ТОВ «Агромастер Лтд», ТОВ «Спецтомплект ЛТД», ТОВ «Агро-Гарант», ТОВ «Укрспецкур'єр центр», ТОВ «СВС-К», ТОВ «Кондор -1», НВП «Ветмедпрепарат», ТОВ МНВК «НДІ прикладної електроніки», ТОВ «Перспективні будівельні технології», ТОВ «Нові меблі», ТОВ НВФ з «Ультракон», ДП «ДКТБІЕЗ ІМ. Є.О. Патона НАНУ», ТОВ "РА "ПРОПАГАНДА", ТОВ "КМТ-КИЇВ"ЛТД, ТОВ "ІНФОТЕК УКРАЇНА", ПП "ВІДКОН-СИСТЕМС", ПРАТ"АСВЕГА-У", ПРАТ "СЛОБОЖАНСЬКА БУДІВЕЛЬНА КЕРАМІКА", ТОВ "ДАНА", ПРАТ "КЕЗ "ТРАНССИГНАЛ", ТОВ "АКВА КОСМЕТИК ГРУП", ППФ "БУМЕКС", ТОВ "ГОРОДИЩЕ-АГРО", ТОВ "КАРАВАН ЕЛЕКТРО", ТОВ "КОЗАК ЕЛЕКТРО", ТОВ "РЕСТ-БЕЗПЕКА" та іншим суб'єктам господарювання.

Установлено, що група осіб, яка причетна до незаконної діяльності ТОВ «Капітал-Тех-Сервіс», також пов'язана із схемою, що полягає у переведенні безготівкових грошових коштів у готівку рядом новостворених СГД з ознаками «фіктивності», зокрема: ТОВ «Бітрейл Лтд»», ТОВ «Мегаполіс Біз».

В ході допиту засновника, директора ат головного бухгалтера ТОВ «Бітрейл Лтд»», ТОВ «Мегаполіс Біз» - ОСОБА_4, останній повідомив, що не має жодного відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності на вказаним СГД та здійснив дії пов'язані з реєстрацією підприємств на своє ім'я та за грошову винагороду.

На даний час, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ «Мегаполіс Біз», які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, для подальшого проведення експертних досліджень.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просив задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання не з'явилася, подала до суду заяву, у якій просила розглянути клопотання за її відсутності, також клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Установлено, що відомості про кримінальні правопорушення за ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 20532018100070000024 від 20.06.18.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Ураховуючи те, що оригінали документів, які знаходяться у Відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації, в реєстраційній справі ТОВ «Мегаполіс Біз», а саме: рішення про створення підприємства; статут підприємства та зміни до статуту; реєстраційні картки; накази про призначення службових осіб; протоколи зборів учасників товариства; довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріалів листування та інші документи, що містяться в реєстраційній справі підприємства за весь період діяльності, самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, приходжу до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Разом з тим, клопотання в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки в ньому не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Т. О. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної у м. Києві державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4) надати старшому слідчому сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Плигач Тетяні Олегівні тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у реєстраційних справах ТОВ «Мегаполіс Біз» (код 41793691), а саме: статуту товариства та зміни до нього; рішень про створення товариства; наказів про призначення службових осіб товариства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації ; змін до установчих документів юридичної особи; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ «Мегаполіс Біз» (код 41793691) та містяться у реєстраційній справі даного товариства за весь період його діяльності.

У задоволенні решти клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя С. С. Захарчук