Ухвала суду № 79840894, 13.02.2019, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/1097/19

Провадження № 1-кс/202/1798/2019

УХВАЛА

Іменем України

13 лютого 2019 року слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Мачуський О.М., за участю: секретаря судового засідання Андрусяка В.Л., розглянувши клопотанняслідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури в Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 12018040000000793 від 22.08.2018 року,-

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській областіперебувають матеріали досудового розслідування, відомості про яке внесенідо Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.08.2018 року за № 12018040000000793, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 176, ч. 1 ст. 366 КК України.

12 лютого 2019 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотанняслідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури в Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 12018040000000793 від 22.08.2018 року.

В своєму клопотанні слідчий просить надатидозвіл слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 та оперуповноваженим УСБУ у Дніпропетровській області, що діють на підставі доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ “Дніпропетровська трубна компанія” (код ЄДРПОУ 32905858), що перебувають у володінні ГУ ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А, з можливістю вилучення завірених належним чином копій наступних документів: юридична (реєстраційна) справа, всі подані декларації з податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість, земельного податку, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.01.2016 року по теперішній час; завірені належним чином відомості, щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг ТОВ “Дніпропетровська трубна компанія” (код ЄДРПОУ 32905858), реєстраційна картка платника податків з банківськими рахунками (відкритими, закритими), знаходяться в електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», акти документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок за весь період діяльності товариства, що знаходяться у приміщенні ГУ ДФС у Дніпропетровській області, посилаючись на обставини викладенні в клопотанні.

Слідчий у судове засідання не з’явилась, в матеріалах клопотання наявна заява про розгляд даного клопотання без її участі.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши матеріали даного клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури в Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 12018040000000793 від 22.08.2018 року підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов’язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов’язана пред’явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов’язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню, оскільки дані документи, маютьзначення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

Відповідно до ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Таким чином, тимчасовий доступ до речей і документів не є слідчою дією, а є заходом забезпечення кримінального провадження, виконання якого, враховуючи положення вищезазначеної норми, не може бути проведено за дорученням слідчого, в іншому ж випадку це було б порушенням принципу законності, передбаченого ст. 9 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури в Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 12018040000000793 від 22.08.2018 року – задовольнити частково.

Зобов'язати ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташоване за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17А, надати слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ “Дніпропетровська трубна компанія” (код ЄДРПОУ 32905858), з можливістю вилучення завірених належним чином копій наступних документів: юридична (реєстраційна) справа, всі подані декларації з податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість, земельного податку, податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки в паперовому та електронному вигляді (уточнені декларації й розрахунки) з додатками за період з 01.01.2016 року по теперішній час; завірені належним чином відомості, щодо придбання та подальшої реалізації товарів/робіт/послуг ТОВ “Дніпропетровська трубна компанія” (код ЄДРПОУ 32905858), реєстраційна картка платника податків з банківськими рахунками (відкритими, закритими), знаходяться в електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», електронних базах ДФС АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, АІС «Податковий блок», акти документальних планових, позапланових і зустрічних перевірок за весь період діяльності товариства, що знаходяться у приміщенні ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В іншій частині клопотання – відмовити.

Строк дії ухвали встановити по «12» березня 2019 року включно.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.М. Мачуський