Ухвала суду № 79832053, 12.02.2019, Деснянський районний суд міста Києва

Номер провадження 1-кс/754/486/19

Справа № 754/1628/19

У Х В А Л А

12 лютого 2019 року м. Київ

Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Бабайлова Л.М., секретар судового засідання Войцехівський А.С., розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Васюти Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100030000030 від 13.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

04 лютого 2019 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого з ОВС третього СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Васюти Т.О. про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Світ-Комфорту Львів» (код ЄДРПОУ: 32711938), з можливістю вилучити їх у службових осіб Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області (02094. м. Київ, пр. Перемоги, буд. №126), а саме оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Світ-Комфорту Львів» (код ЄДРПОУ: 32711938).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень ГУ ДФС у м. Києві, проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 32018100030000030 від 30.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2, діючи спільно з ОСОБА_3, протягом 2014 року, використовуючи власні банківські рахунки, а також банківські рахунки юридичних осіб ТОВ «Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (код ЄДРПОУ: 39201471), ТОВ «Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (код ЄДРПОУ: 39211013), умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларували отриману суму додаткового блага, не сплатили (перераховано) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі

3 434 000 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Державною службою Фінансового моніторингу України відповідно до фінансових операцій, проведених ОСОБА_3 та ОСОБА_2, які було отримано від ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) а саме: з рахунку НОМЕР_1, відкритого ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013) у ПАТ КБ «УФС» (МФО 377777), були зараховані кошти, з рахунку НОМЕР_3, відкритого ОСОБА_2 у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), на загальну суму 1,65 млн. грн., за період з 11.06.2014 року по 23.06.2014року, у якості поворотної фінансової допомоги; з рахунку НОМЕР_2, відкритого ОСОБА_2 у ПАТ КБ «Стандарт» (МФО 380690), були зараховані кошти з власного рахунку НОМЕР_3, відкритого ОСОБА_2 ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), у сумі 11,55 млн.грн., за період з 27.05.2014 року по 26.06.2014 року, у якості поповнення власного рахунку.

Встановлено, що ОСОБА_3 та ОСОБА_2 з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів) та ухилення від сплати податків, в період 2014 року також використовували рахунки підконтрольних підприємств, а саме ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013) - рахунок НОМЕР_4, ТОВ «Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (код ЄДРПОУ: 39201471) - рахунок НОМЕР_3, за якими здійснювалися отримання та перерахування грошових коштів.

Крім того, на вказані банківські рахунки підконтрольних підприємств ТОВ Торгово-виробнича спілка «Комерційний розвиток» (ЄДРПОУ 39211013), ТОВ «Торгово-промисловий центр «Комерційний проект» (код ЄДРПОУ: 39201471) надходили та витрачались грошові кошти для функціонування незаконного формування схемного податкового кредиту, а також з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг з конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівкову для підприємств реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування кримінального провадження відповідно до відомостей аналітично-інформаційної системи «Податковий блок» було встановлено, що керівником, засновником та бухгалтером ТОВ «Світ-комфорту Львів» являється ОСОБА_3, за офіційною юридичною адресою зазначене підприємство фактично не перебуває, починаючи з 2014 року не звітувалось перед органами Державної фіскальної служби.

Відповідно до відомостей, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань документи реєстраційних справ платника податків ТОВ «Світ-Комфорту Львів» (код ЄДРПОУ: 32711938) знаходяться у володінні Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області (02094, м. Київ, проспект Перемоги, буд. №126).

У органа досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів реєстраційної справи ТОВ «Світ-Комфорту Львів», з метою встановлення відповідальних осіб, що мали можливість діяти та представляти інтереси від імені ТОВ «Світ-Комфорту Львів», що надало в подальшому можливість ОСОБА_3 здійснювати фінансово-господарські операції з легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та ухилятися від сплати податків в особливо великих розмірах, а також для проведення почеркознавчих, технічних, судово-економічних та інших експертних досліджень, а тому слідчий просить клопотання задовольнити.

Клопотання слідчого розглядається за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи та речі, оскільки слідчий в клопотанні послався на реальну загрозу зміни або знищення інформації, до якої потрібен доступ, відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, а також у відсутності слідчого, від якого надійшла заява з відповідним клопотанням.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів, окрім тих, до яких відповідно до ст. 161 КПК України заборонено доступ.

Відповідно до ст. 162 ч. 3 КПК до охоронюваної законом таємниці, яка міститься і речах та документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Одержати в інший спосіб відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних у клопотанні документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні довів наявність обставин передбачених ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

З клопотання слідчого та доданих до нього матеріалів вбачається, що вказані у клопотанні документи, які знаходяться у службових осіб Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області (02094, м. Київ, проспект Перемоги, буд. №126) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні для встановлення об'єктивної істини у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання слідчого з ОВС третього СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Васюти Т.О. про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018100030000030 від 30.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС третього СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Васюті Тетяні Олександрівні тимчасовий доступ до речей і документів, ТОВ «Світ-Комфорту Львів» (код ЄДРПОУ: 32711938), з можливістю вилучити їх у службових осіб Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області (02094, м. Київ, пр. Перемоги, буд. №126), а саме оригіналів документів реєстраційних справ ТОВ «Світ-Комфорту Львів» (код ЄДРПОУ: 32711938).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, зобов'язати службових осіб Києво-Святошинської районної адміністрації Київської області надати належним чином завірені їх копії та документи, на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому з ОВС третього СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві Васюті Т.О.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -