Ухвала суду № 79815523, 11.02.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/1816/19

1-кс/295/1018/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.02.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Перекупка І.Г., при секретарі судового засідання Поліщук К.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області капітан податкової міліції Янович К.В., погоджене Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області молодший радник юстиції про надання тимчасового доступу до документів, по кримінальному провадженню №32015000000000072 від 08.04.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч.2 ст.205, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, де зазначено, що службові особи Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Форест Полісся»(код ЄДР 39662608), ТОВ «Форест - Трейд»(код ЄДР 39888692), ТОВ «ЯРОСВІТ 2014»(код ЄДР 39662608), ТОВ «Торговий дім «Форест Трейд» (код ЄДР 39531082), ТОВ «Діамант Південь»(код ЄДР 39455185), ТОВ «Яровіт 2014» (код ЄДР 39231878), ТОВ «ГУДВУД» (код ЄДР 39117055), ТОВ «НКЦ АВТОСВІТ» (код ЄДР 38490538), ТОВ «МЕТЕОРА ЛІС»(код ЄДР 39422254), ТОВ «ПАЛЕТ» (код ЄДР 38107470), ТОВ «СТАРВУД+»(код ЄДР38107470), ТОВ «ТИМБЕР - ЛАЙН» (код ЄДР 40335584), ТОВ «ДБН Інжбуд»(код ЄДР38096286), ТОВ «Вуд Лайф»(код ЄДР 40092034), ТОВ «Піаренді»(код ЄДР 35922375), ТОВ «ЮДЖІ» (код ЄДР 39920759), ТОВ «Ворлд Оушен Скай» (код ЄДР 35749566), ТОВ «Парсла» (код ЄДР 37245805), ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4, ФОП ОСОБА_5, ФОП ОСОБА_6, ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21, ФОП ОСОБА_22, ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_27, ФОП ОСОБА_28, ФОП ОСОБА_29, ФОП ОСОБА_30, ФОП ОСОБА_3 та інші за співучасті ОСОБА_31. ОСОБА_32, ОСОБА_33, ОСОБА_34, ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37. ОСОБА_38, ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, ОСОБА_42, ОСОБА_43, ОСОБА_44, ОСОБА_45, ОСОБА_46, ОСОБА_47, ОСОБА_48 та інших упродовж 2014 - 2016 років надавали в обласні управління лісового та мисливського господарства для оформлення Сертифікатів недостовірні товаросупровідні документи від лісокористувачів Житомирської, Черкаської, Чернігівської, Сумської, Херсонської, Харківської, Чернівецької та Київської областей на загальний обєм понад 20 тис. м. куб., що призвело до ненадходження до державного бюджету податку на доходи фізичних осіб на загальну суму понад 10 млн. грн.

У ході проведення обшуку за адресою м. Київ, проспект Відрадний, буд. 28, яке у своїй діяльності використовували особи, які задіяні у незаконій схемі яка направлена на закупівлю необлікованої деревини та експорту з порушенням митних правил виробів з деревини, виявлено та вилучено документи, що свідчать про постачання виробів з деревини, а саме дереяного вугілля за межі території України фізичними особами - підприємцями, які зареєстровані на території Житомирської області, а саме: ОСОБА_49 (код ідн. НОМЕР_1), ОСОБА_50 (код ідн. НОМЕР_2) ОСОБА_51 (код ідн. НОМЕР_3), ОСОБА_52 (код ідн. НОМЕР_4, який фактично проживає за адресою АДРЕСА_1), ОСОБА_53 (код ідн. НОМЕР_5), ОСОБА_54 (код ідн. НОМЕР_6), ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7), ОСОБА_56 (код ідн. НОМЕР_8), ОСОБА_57 (код ідн. НОМЕР_9), ОСОБА_58 (код ідн. НОМЕР_10), ОСОБА_59 (код ідн. НОМЕР_11), ОСОБА_60 (код ідн. НОМЕР_12), ОСОБА_50 (код ідн. НОМЕР_2).

Допитані в якості свідка ОСОБА_55 та ОСОБА_58 показали, що зареєстрували приватне підприємство у вигляді ФОП за винагороду та ніякої господарської діяльності вони не проводили, експорт деревяного вугілля від імені ФОП ОСОБА_55, ФОП ОСОБА_58 не здійснювали.

Відповідно до аналітичної системи ГУ ДФС у Житомирський області «Податковий блок» встановлено, що ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7) у АТ «А - БАНК» (МФО 307770) відкриті банківські рахунки, а саме: № НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Євро).

З метою збирання доказів та документування вказаної інформації, необхідно отримати відомості у АТ «А - БАНК» (МФО 307770) по рахункам працівників ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7)

У АТ «А - БАНК» (МФО 307770) зберігаються наступні документи: заяви на виготовлення та видачу банківських карток, відкриття рахунків за банківськими картками, договори на обслуговування клієнта за банківськими картками, фотокопії паспортів осіб на яких відкривались банківські картки, рух грошових коштів за рахунком банківської картки (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі АТ «А - БАНК» (МФО 307770), де відкрито та обслуговуються банківські картки клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб або рахунків, через які здійснювалась реалізація ТМЦ за готівку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб АТ «А - БАНК» (МФО 307770), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Тобто, довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Отримання інформації поо банківським рахункам ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7), необхідне для використання при проведенні слідчих дій у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

У судове засідання слідчий не з'явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність, клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.

СУ ФР ГУ ДФС у Житомирський області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015000000000072, відомості щодо якого 08.04.2015 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч.2 ст.205, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 4 ст. 358 України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що піддягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати Старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції Яновичу Костянтину В’ячеславовичу, начальнику відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції Ольшанському Олександру Владиславовичу, старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції Голішевському Євгену Йосиповичу, старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень в митний сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції Духновському Павлу Сергійовичу, старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції Лелет Людмилі Русланівні, старшому оперуповноваженому відділу викриття кримінальних правопорушень у митній сфері оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області Пантусу Михайлу Леонідовичу, та особам які будуть діяти за дорученням (постановою) прокурора або слідчого тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб АТ «А - БАНК» (МФО 307770), наданих для відкриття та обслуговування рахунку №№ НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Євро), які відкрито ОСОБА_55 ОСОБА_66 (код ідн. НОМЕР_7), а саме:

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період часу з 01.01.2017 по 04.02.2019;

- обліково - реєстраційної справи ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7), в тому числі карток із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7), оригіналу доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахунку №№ НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (Євро), які відкрито ОСОБА_55 (код ідн. НОМЕР_7);

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Г. Перекупка