Ухвала суду № 79768693, 12.02.2019, Соснівський районний суд м. Черкас

Ухвала

Іменем України

про розкриття охоронюваної законом таємниці

та тимчасовий доступ до речей та документів

Справа № 712/1830/19

Номер провадження1-кс/712/1134/19

12 лютого 2019 року м.Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду міста Черкаси Марцішевська О.М., за участю:

секретаря судових засідань Олефіренко В.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області молодшого радника юстиції Палій Т.Л., про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №32019250000000008, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31 січня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Черкаської області молодший радник юстиції Палій Т.Л. звернулася до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання зазначено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019250000000008, відомості про яке внесено до ЄРДР 31.01.2019, стосовно службових осіб ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно акту перевірки №344/23-00-14-0107/36780586 від 03.09.2018, службові особи ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) шляхом відображення в податковій звітності неіснуючих операцій з придбання товарів (робіт) уТОВ «Елітагротрейд» (код ЄДРПОУ 39236939), ТОВ «Тріалон» (код ЄДРПОУ 40369865), ТОВ «Астелайт» (код ЄДРПОУ 40057026), ТОВ «Агрогермес-Шем» (код ЄДРПОУ 38211997), ТОВ «Біл-Корм» (код ЄДРПОУ 39738715), ТОВ «Вертікс-Трейд» (код ЄДРПОУ 40053000), ТОВ «Щедрі лани Кіровоградщини» (код ЄДРПОУ 41130232), ТОВ «Тесмо Універсал» (код ЄДРПОУ 41074095), ТОВ «Хімпродторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 40107768), ТОВ «Лінева» (код ЄДРПОУ 39967975), ТОВ «Віват Солюшн» (код ЄДРПОУ 41365300), ТОВ «Бєлтранс» (код ЄДРПОУ 37260797), в період з 01.01.2015-31.03.2018 ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 7 814 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 8 434 тис. грн., а всього в сумі 16248 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Для з'ясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) з ТОВ «Елітагротрейд» (код ЄДРПОУ 39236939), ТОВ «Тріалон» (код ЄДРПОУ 40369865), ТОВ «Астелайт» (код ЄДРПОУ 40057026), ТОВ «Агрогермес-Шем» (код ЄДРПОУ 38211997), ТОВ «Біл-Корм» (код ЄДРПОУ 39738715), ТОВ Вертікс-Трейд» (код ЄДРПОУ 40053000), ТОВ «Щедрі лани Кіровоградщини» (код ЄДРПОУ 41130232), ТОВ «Тесмо Універсал» (код ЄДРПОУ 41074095), ТОВ «Хімпродторг ЛТД» (код ЄДРПОУ 40107768), ТОВ «Лінева» (код ЄДРПОУ 39967975), ТОВ «Віват Солюшн» (код ЄДРПОУ 41365300), ТОВ «Бєлтранс» (код ЄДРПОУ 37260797), а також призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) №26008486538, який відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів по розрахунковому рахунку ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) №26008486538, який відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

В судове засідання прокурор звернувся з заявою, в якій клопотання підтримала та просила суд його розглянути в його відсутність та задовольнити з викладених підстав на підставі наданих документів. На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України з метою недопущення зміни або знищення речей та документів, що містять інформацію, доступ до якої є предметом клопотання, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 31 січня 2019 року у кримінальному провадженні №32019250000000008 у рамках яких було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4, 8 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваною законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю та інформація про персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною пятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60 Закону "Про банки та банківську діяльність" банківська таємниця - це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

З огляду на викладене, слідчий суддя, вважає, що клопотання підлягає до задоволення, так як тимчасовий доступ до вказаної інформації, а саме - документів по розрахунковому рахунку ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) №26008486538, який відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Враховуючи, що існує реальна загроза зміни, втрати або знищення документів, на підставі ч.7 ст.163 КПК України, вважаю за можливе надати слідчому право вилучення такої документації та речей з вирішенням питання про їхнє зберігання в порядку, передбаченому ст.100 КПК України.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора задовольнити.

Зобов"язати посадових осіб АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805)надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Старовойтову А.В. та оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Дремлюку А.О., Крайнюку Р.О., Гайдаю С.С., Гудзю Д.С., Кравченку М.В. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів у АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805) з можливістю вилучити документи, що містять банківську таємницю, а саме:

- документів по розрахунковому рахунку ПП «Фенікс Агро» (код ЄДРПОУ 36780586) №26008486538, який відкритий в АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805), а саме: роздруківки руху коштів за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства, які перебувають у володінні АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ» у м. Києві (МФО 380805).

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Старовойтова А.В. та оперативних працівників ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Дремлюка А.О., Крайнюка Р.О., Гайдая С.С., Гудзя Д.С., Кравченка М.В.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її постановлення, є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: О.М. Марцішевська