Ухвала суду № 79763913, 12.02.2019, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/1202/19

Провадження №1-кс/263/1036/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2019 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю секретаря Соколової О.Б., розглянувши матеріали клопотання слідчого 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Бузлома Р.Р., про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050290000029 від 28.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Бузлома Р.Р. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням погодженим з прокурором, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209, ЄДРПОУ 20953647), за адресою: 65059, Одеська область, місто Одеса, вул. Краснова, будинок 6/1 та зобов'язати останнього надати засвідчені копії документів.

В клопотанні вказано, що невстановлені службові особи ТОВ «ДОНБАСБІЗНЕСАЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 38470789) у період 01.01.2014 по 30.09.2016, з метою мінімізації податкових зобов'язань і необґрунтованого завищення податкового кредиту відобразили в бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючі операції щодо придбання товарів, послуг в тому числі з логістики, маркетингу та супроводження вантажу, які мали «фіктивний» характер, від СГД з ознаками «податкових ям» та «транзитності», а саме: ТОВ «Вайт Груп» (код ЄДРПОУ 38702845), ТОВ «Флавер Плюс» (код ЄДРПОУ 38747776), ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781), ТОВ «Силуртрейд» (код ЄДРПОУ 39023376), ТОВ «Доміра» (код ЄДРПОУ 39098189), ТОВ «Транспортір» (код ЄДРПОУ 39429197), ПП «Анна Плюс 2010» (код ЄДРПОУ 37456145), ТОВ «Украгролінк» (код ЄДРПОУ 39663797), ТОВ «Джепартс» (код ЄДРПОУ 36706261), ТОВ «Груп-Транс» (код ЄДРПОУ 40172732), чим умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 2 897 218,32 грн., та податку на прибуток підприємства на суму 1 381 989,90 грн., о всього податків в загальній сумі 4 279 208,22 грн., що підтверджується висновком спеціаліста ТОВ «Регіональне судово-експертне бюро» № 31/16 від 25.10.2016р. Досудовим слідством встановлено, що посадові особи ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781) в період з 01.01.2014 року по 30.09.2016 року використовували у господарській діяльності банківський рахунок: №26003310185001 (українська гривня), відкритий в банківській установі ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209, ЄДРПОУ 20953647). Вказані документи з відомостями щодо обставин відкриття та функціонування рахунків ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781) в оригіналах та в одному екземплярі перебувають лише у володінні ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ». Вищевказані документи, можуть підтвердити факти перерахування з боку ТОВ «ДОНБАСБІЗНЕСАЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 38470789) на адресу

ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781) грошових коштів, які можуть бути не відображені у податковому обліку, а також перерахування коштів за «нібито» надані послуги, та можуть бути використані як докази причетності посадових осіб вказаного підприємства до скоєння кримінального правопорушення, вчиненого службовими особами

ТОВ «ДОНБАСБІЗНЕСАЛЬЯНС».

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав заяву про підтримання клопотання та розгляд клопотання без його участі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У зв'язку з вищевикладеними слідчими діями, враховуючи, що іншим шляхом отримати зазначені документи неможливо, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання та надати слідчому тимчасовий доступ до зазначених речей і документів з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст.131,132,159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області Бузлома Р.Р., про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016050290000029 від 28.10.2016, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ» (МФО 328209, ЄДРПОУ 20953647), за адресою: 65059, Одеська область, місто Одеса, вул. Краснова, будинок 6/1, старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Вершиніну Олександру Сергійовичу, старшому слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Герщуку Єгору Володимировичу, старшому слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Майшмазу Костянтину Михайловичу, старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Довголевському Олександру Вікторовичу, слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Бузломі Роману Руслановичу, слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Єлісєєву Сергію Олександровичу, старшому слідчому 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Авдану Дмитру Романовичу, слідчому 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Томіну Андрію Леонідовичу, заступнику начальника 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області підполковнику податкової міліції Якубовичу Ярославу Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС 1-го оперативного відділу ГУ ДФС у Донецькій області Туру Віталію Сергійовичу, старшому оперуповноваженому з ОВС 1-го оперативного відділу ГУ ДФС у Донецькій області Рамазанову Роману Олеговичу, старшому оперуповноваженому з ОВС 1-го оперативного відділу ГУ ДФС у Донецькій області Куртаметовій Катерині Володимирівні, або уповноваженій слідчим особі за дорученням або постановою про проведення процесуальних дій на іншій території, а саме до:

●оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування банківського рахунка: №26003310185001 (українська гривня, код валюти: 980), а саме: оригінали карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки службових осіб ТОВ «Моноліт Трейд Систем» (код ЄДРПОУ 38747781), у разі відсутності оригіналів надати засвідченні чинним образом копії вищезазначених документів, наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по банківському рахунку: №26003310185001 (українська гривня, код валюти: 980) з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ», з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

●доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по банківському рахунку: №26003310185001 (українська гривня, код валюти: 980) з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобов'язати службових осіб в ПАТ «АБ» ПІВДЕННИЙ», за адресою: 65059, Одеська область, місто Одеса, вул. Краснова, будинок 6/1, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко