Ухвала суду № 79690155, 04.02.2019, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/3074/19

Провадження №1-кс/127/1892/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2019 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Бахур В.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмили Василівни про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмила Василівна звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32019020000000006 від 16.01.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СТОВ "Урожай" (код за ЄДРПОУ 03731891, Вінницька обл.) у період з жовтня 2017 року по квітень 2018 року шляхом проведення операцій з придбання сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза) у підприємства з ознаками фіктивності ПП "Нові Долиняни" (код за ЄДРПОУ 30907567, Львівська обл.), ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 34 127 671 грн.

Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що службовими особами СТОВ "Урожай" (код за ЄДРПОУ 03731891) відкрито в ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023) рахунки за № 26051011702785, № 26048012171317, № 26044011775752, № 26000011693094, через які службові особи вказаного підприємства проводили розрахунки та отримували готівкою кошти.

Беручи до уваги те, що факт перерахування грошових коштів по рахунках при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаним підприємством, та відповідно, можливість підприємством сплатити податки та/або занизити дохід шляхом часткового чи повного не включення до нього коштів, одержаних від приховування об'єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також з метою встановлення контрагентів вказаного підприємства по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по вказаних банківських рахунках підприємства.

Враховуючи те, що службові особи СТОВ "Урожай" мають доступ до банківських документів та можливість внесення у них змін, а також необхідність проведення судово-економічної експертизи для з'ясування порядку руху коштів і їх оприбуткування у СТОВ "Урожай", виникла необхідність в здійсненні виїмки відомостей про рух грошових коштів вказаного підприємства по рахунках за № 26051011702785, № 26048012171317, № 26044011775752, № 26000011693094, які перебувають у володінні службових осіб ПАТ "Укрсоцбанк" та знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Ковпака, 29, з метою призначення судово-почеркознавчої експертизи, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з'явився. Надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримував та просив задовольнити.

Представник ПАТ "Укрсоцбанк" в судове засідання не з'явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ "Укрсоцбанк", оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати начальнику другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Чепурко Людмилі Василівні та/або старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Даценко Анастасії Сергіївні, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій Богдашевському Віталію Вячеславовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Рею Євгенію Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області Мойсюку Роману Петровичу, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації СТОВ "Урожай" (код за ЄДРПОУ 03731891), яка містить банківську таємницю, та перебувають у володінні ПАТ "Укрсоцбанк" (МФО 300023, адреса: м. Київ, вул. Ковпака, 29) з можливістю їх вилучення на час проведення слідчих дій (проведення експертиз) у кримінальному провадженні, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів на паперових та електронних носіях по рахунках СТОВ "Урожай" (код за ЄДРПОУ 03731891) за № 26051011702785, № 26048012171317, № 26044011775752, № 26000011693094, в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з жовтня 2017 року по квітень 2018 року.

2. Протоколів системи "Клієнт-Банк" на паперових та електронних носіях із зазначенням дати та часу з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронного імені користувача, назви операцій та ІР-адреси клієнта; угод та інших документів на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу типу "Клієнт-Банк".

3. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків за № 26051011702785, № 26048012171317, № 26044011775752, № 26000011693094, відкритих СТОВ "Урожай" (код за ЄДРПОУ 03731891), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора СТОВ "Урожай";

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора СТОВ "Урожай";

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунком;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період з жовтня 2017 року по квітень 2018 року;

- заяв клієнта на встановлення системи "Клієнт-Банк";

- договору на обслуговування системи "Клієнт-Банк";

- акту про введення системи "Клієнт-Банк" в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-Банк";

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з жовтня 2017 року по квітень 2018 року;

- чеків на отримання готівки за період з жовтня 2017 року по квітень 2018 року, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя