Ухвала суду № 79680039, 18.01.2019, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/420/19

1-кс/755/248/19

Ухвала

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" січня 2019 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Ламбуцькій Т.О., за участі слідчого Кучер А.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М., яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва Басовим Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000269 від 03.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

14 січня 2019 року слідчий з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. звернулась до слідчого судді з клопотанням про надання слідчим четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. та/або Проценку О.В., Наумцю С.О., Горчинському А.С., Ткач Ю.О. дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів які містять банківську таємницю клієнтів та здійснити виїмку у нижченаведених банківських установах.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні четвертого слідчого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32018100000000269 від 03.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, службові особи ПП «Компанія Енерджи» (код ЄДРПОУ 36602036), перебуваючи на податковому обліку в ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві, в період 2014-2016 років, під час проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Фірма Інтерр-Торг» (код ЄДРПОУ 38900663), ТОВ «Геркулес Трейд» (код ЄДРПОУ 38448947), ТОВ «ДСМ Інеженерінг» (код ЄДРПОУ 39449695), ТОВ «Колтон» (код ЄДРПОУ 39725769), ТОВ «Нахчиван» (код ЄДРПОУ 39482596), ТОВ «ВТК «Евростандарт» (код ЄДРПОУ 37083009), ТОВ «Флагман-РМ» (код ЄДРПОУ 37120663), ТОВ «Аркет-Груп» (код ЄДРПОУ 39732412), ТОВ «Будівельна група «Іпсум Груп» (код ЄДРПОУ 39325667), ТОВ «Валінор Фінанс» (код ЄДРПОУ 39895864), ТОВ «Новітні та Інноваційні Технології» (код ЄДРПОУ 39045838), ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 4426 тис. грн. та від сплати податку на додану вартість в сумі 1742 тис. грн., вказані порушення підтверджується актом перевірки №299/26-15-14-02-04/36602036 від 03.05.2018 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПП «Компанія Енерджи» податкового, валютного законодавства у період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014 року по 31.12.2016 року».

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що у ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) наявні поточні банківські рахунки ТОВ "БІЗНЕС-РЕАЛІТІ"; у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) наявні наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036); у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036); у АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749) наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036), ПП "БАКАЛЕЯ" (код ЄДРПОУ 39030383), ПП "АЛМАЗ" БК" (код ЄДРПОУ 41670824), ПП "ЕНЕРГІЯ ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40213726), ТОВ "УКРПІДЛОГА ГРУПП" (код ЄДРПОУ 42039035), ТОВ "УКРПІДЛОГА" (код ЄДРПОУ 38404145), ТОВ "СТАРКВУД" (код ЄДРПОУ 41563642), ТОВ Ф`ЮЖН ЛТД (код ЄДРПОУ 42036322), ТОВ "СТАНФОРД ГРУП" (код ЄДРПОУ 41110525); у АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816) наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036); у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) наявні наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036); у АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) наступні поточні банківські рахунки ТОВ "ЕССОР-С" (код ЄДРПОУ 41605535), ТОВ "МІДГАРТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41868850), ТОВ "ВЕСЕЛА КРАЇНА" (код ЄДРПОУ 42059905), ТОВ "ГІНКСТОН" (код ЄДРПОУ 41186479); у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036), ПП "БАКАЛЕЯ" (код ЄДРПОУ 39030383), ПП "АЛМАЗ" БК" (код ЄДРПОУ 41670824), ТОВ "АЛМАЗ СК" (код ЄДРПОУ 41739641); у ПАТ "УПБ" (МФО 300205) наявні наступні поточні банківські рахунки ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036); у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) наявні наступні поточні банківські ТОВ "ГІНКСТОН" (код ЄДРПОУ 41186479).

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: оригіналів документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках, з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування. Одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

В судовому засіданні слідчий просила клопотання задовольнити з підстав, викладених в мотивувальній частині клопотання.

У відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглядається без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані документи.

Вивчивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, згідно зі ст. 162 КПК України, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться у цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю розкривається банками за рішенням суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є необхідність надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення копій документів.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС четвертого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М., яке погоджено прокурором відділу прокуратури м. Києва Басовим Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018100000000269 від 03.12.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчим четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М. та/або Проценку О.В., Наумцю С.О., Горчинському А.С., Ткач Ю.О., тимчасовий доступ до речей та документів які містять банківську таємницю клієнтів та здійснити виїмку:

- у ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (МФО 300711) юридична адреса: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "БІЗНЕС-РЕАЛІТІ" (код ЄДРПОУ 42010702) № 26001052644571, № 26058052606108, № 26048052605528;

- у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) юридична адреса: м. Київ вул. Андріївська, 4, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 260081728;

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, 43, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 26001455037964;

- у АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749) юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, буд.32, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 2600830515701, № 2600830515701; ПП "БАКАЛЕЯ" (код ЄДРПОУ 39030383) № 2600830843301; ПП "АЛМАЗ" БК" (код ЄДРПОУ 41670824) №2600731391301, №2605231391301; ПП "ЕНЕРГІЯ ГРУПП" (код ЄДРПОУ 40213726) № 2600931098101; ТОВ "УКРПІДЛОГА ГРУПП" (код ЄДРПОУ 42039035) №26008000000652; ТОВ "УКРПІДЛОГА" (код ЄДРПОУ 38404145) № 2600230733301; ТОВ "СТАРКВУД" (код ЄДРПОУ 41563642) № 2605131388401, № 2600631388401; ТОВ Ф`ЮЖН ЛТД (код ЄДРПОУ 42036322) № 26003000000679; ТОВ "СТАНФОРД ГРУП" (код ЄДРПОУ 41110525) № 2600031329901;

- у АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816) юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, б. 63, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 26004012350;

- у АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) юридична адреса: м. Київ вул. Андріївська, 2/12, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 26009641690200;

- у АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) юридична адреса: м. Київ вул. Володимирська, буд.46, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "ЕССОР-С" (код ЄДРПОУ 41605535) № 26051013071452, № 26005000171452, № 26006013071452; ТОВ "МІДГАРТ ЛТД" (код ЄДРПОУ 41868850) № 26006000164554, №26007013064554; ТОВ "ВЕСЕЛА КРАЇНА" (код ЄДРПОУ 42059905) № 26001000167697, № 26057013067697, № 26002013067697; ТОВ "ГІНКСТОН" (код ЄДРПОУ 41186479) № 26000000158630, № 26002700058630, № 26001013058630;

- у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123) юридична адреса: м. Дніпро вул. Курсантська, 24, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 26006010288750; ПП "БАКАЛЕЯ" (код ЄДРПОУ 39030383) № 26007010498624; ПП "АЛМАЗ" БК" (код ЄДРПОУ 41670824) № 26000010530084; ТОВ "АЛМАЗ СК" (код ЄДРПОУ 41739641) № 26006010604066;

- у ПАТ "УПБ" (МФО 300205) юридична адреса: м. Київ вул. М.Раскової, 15, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ПП "КОМПАНІЯ ЕНЕРДЖИ" (код ЄДРПОУ 36602036) № 2600254451;

- у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805) юридична адреса: м. Київ вул. Лєскова, 9, наступні поточні банківські рахунки суб'єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "ГІНКСТОН" (код ЄДРПОУ 41186479) № 26004602855, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом, а саме: відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом; інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку; первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення ухвали судом; договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції підприємств вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені підприємств, а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб.; договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів; документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод, з можливістю вилучення копій документів.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.Г.Сазонова

Перший примірник оригіналу знаходиться в матеріалах судового провадження №755/420/19-к.

Другий примірник оригіналу наданий слідчому Кучер А.М.

Копія - ПЕЧЕРСЬКА Ф.ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ; ПАT "ПУМБ"; АТ "ОТП БАНК"; АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО"; АТ "БАНК СIЧ"; АТ "УкрСиббанк"; АТ "СБЕРБАНК"; ПАТ "БАНК ВОСТОК"; ПАТ "УПБ"; АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI.

Слідчий суддя М.Г.Сазонова