Ухвала суду № 79654767, 17.01.2019, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/1338/19

Справа № 760/1065/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.01.2019 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Трофімова Б.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Марголісом Д.О. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018110000000066 від 06.11.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків службових осіб ПП фірма «Нове Житло», в особливо великих розмірах за ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту ГУ ДФС у Київській області № 12/10-36/14-04/32885032 від 24.01.2017р. «Про результати планової виїзної перевірки ППФ «Нове житло» (код за ЄДРПОУ 32885032) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013р. по 30.09.2016р. року, валютного законодавства за період з 01.01.2016р. по 30.09.2016р.

На підставі виявлених порушень, викладених в акті ГУ ДФС у Київській області винесено податкове повідомлення-рішення № 0014172200 від 18.04.2017р. на суму 3 907 647 грн. та № 0004261410 від 09.02.2017р. на суму 374 650 грн. Таким чином, сума збитків завданих державі службовими особами ППФ «Нове житло» складає 4 282 297 грн.

Крім того, постановою Київського окружного адміністративного суду від 25.09.2017р. податкові повідомлення-рішення скасовано, однак, постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 25.09.2018р. скасовано постанову Київського окружного адміністративного суду, у зв'язку з чим у ППФ «Нове житло» на даний час є податковий борг у розмірі 4 282 297 грн.

17.09.2014р. службові особи ППФ «Нове житло» підписали договір № 1-160/129 з ФОП ОСОБА_3 про реалізацію майнових прав на житлові приміщення в будинку АДРЕСА_1, за ціною від 3520 до 4519 українських гривень за 1 м2.

В ході досудового розслідування встановлено, що 25.02.2015р. службові особи ППФ «Нове житло» підписали договір купівлі-продажу майнових прав на житлові приміщення в будинку АДРЕСА_1 із забудовником ПП «Еркер» (код за ЄДРПОУ 24881850, засновник ОСОБА_4).

27.07.2015р. службові особи ППФ «Нове житло» уклали договір № 226-Ю з Міністерством внутрішніх справ України, згідно якого ППФ «Нове житло» (засновник ОСОБА_4, ліквідатор ОСОБА_5) повинно у 2015р. побудувати та передати у власність 41 квартиру загальною площею 2812,5 м2, на загальну суму 38 531 250 грн., які розташовані за адресою АДРЕСА_1. Згідно даного договору 1 м2 для МВС України коштує 13 700 українських гривень.

Крім того, встановлено, що реалізовуючи для ФОП ОСОБА_3 (рнокпп НОМЕР_3) майнові права на квартири в будинку АДРЕСА_1 за заниженою ціною в порівнянні з умовами договору укладеному з Міністерством внутрішніх справ України, службові особи ППФ «Нове житло» ухилились від сплати податків на загальну суму 4 282 297 українських гривень, тобто спричинили фактичне ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що у ПАТ"БАНК"КИЇВСЬКА РУСЬ" (МФО 319092) відкрито рахунки для ППФ «Нове житло» (код за ЄДРПОУ 32885032), а саме: № 26009106063001, № 2610806063001, № 2610906063002, № 2600106063001, № 2610006063003 (українська гривня).

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК"КИЇВСЬКА РУСЬ» (МФО 319092) та містять інформацію щодо відкриття та обслуговування рахунків, відкритих для ППФ «Нове житло» (код за ЄДРПОУ 32885032), а саме: № 26009106063001, № 2610806063001, № 2610906063002, № 2600106063001, № 2610006063003 (українська гривня), яка має істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий Середа Т.Б. не з'явився, проте 17.01.2019р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий Середа Т.Б., просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв'язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, перебуває у володінні ПАТ «БАНК"КИЇВСЬКА РУСЬ» (МФО 319092), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Разом з тим, не підлягає задоволенню клопотання в частині надання тимчасового доступу, з можливістю вилучення оригіналів речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК"КИЇВСЬКА РУСЬ» (МФО 319092), оскільки слідчим не доведено слідчому судді, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області Трофімова Богдана Володимировича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати прокурорам прокуратури Київської області Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, Ониськів Андрію Михайловичу, Марголісу Дану Олександровичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Трофімову Богдану Володимировичу, Середі Тарасу Богдановичу, Корніцькому Дмитру Юрійовичу, Братку Тарасу Олександровичу, Ломовцеву Максиму Сергійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Бойко Надії Валеріївні, Бабич Анні Віталіївні, Олійнику Олегу Олександровичу, Лавренку Миколі Євгеновичу, Фастовцю Сергію Павловичу, Рогову Владиславу Геннадійовичу, Харкевичу Павлу Миколайовичу, Шуліці Костянтину Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ «БАНК"КИЇВСЬКА РУСЬ» (МФО 319092) та містять інформацію щодо відкриття та обслуговування рахунків, відкритих для ППФ «Нове житло» (код за ЄДРПОУ 32885032), а саме: № 26009106063001, № 2610806063001, № 2610906063002, № 2600106063001, № 2610006063003 (українська гривня), за період часу з 01.01.2014р. по 17.01.2019р., з можливістю ознайомитися та отримати їх копії в паперовому та електронному вигляді, а саме: щодо руху грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції).

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк