Ухвала суду № 79654142, 30.01.2019, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/4350/19-к

Примірник № ___

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 січня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Ільєва Т.Г., при секретарі Кирилюк С.С., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Парахіна Н.В. про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

30.01.2019 Старший слідчий шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Парахін Н.В. за погодженням із прокурором, звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

В судове засідання слідчий/прокурор не з'явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об'єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов'язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв'язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим слідчим ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №42018101060000171 від 06.08.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Кримінальне провадження за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі висновку аналітичного дослідження №48/26-15-16-03-20/32917708 від 31.07.2018 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) щодо наявності ознак правопорушень, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень за період з 01.12.2017 по 30.06.2018. Висновками дослідження фінансово-господарської діяльності встановлено, що службові особи ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) відобразили в податковій звітності операції із підприємством яке має ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Онікс Компонент» (код ЄДРПОУ 41569288), що призвело до заниження податку на додану вартість, що підлягає до сплати в бюджет, на загальну суму 9 204 689 грн.

Відповідно висновку дослідження фінансово-господарської діяльності встановлено, що службові особи ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) задекларували податковий кредит за операції по взаємовідносинам із підприємством які що має ознаками «фіктивності»: ТОВ «Онікс Компонент» (код ЄДРПОУ 41569288).

Також, в ході аналізу наявних баз даних ДФС України встановлено, що ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) в період 2017-2018 здійснювало постачання товарів в адресу АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801), ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 24584661), АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801), ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 24584661), АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Р.А., Фєдосову Д.В., Мулявці Ю.С., Шишці Т.Д., Павлову В.В., Савчуку М.В., Лебердюку Д.В, Іванову Д.В., Поньку С.І., Сафіну Р.І., Мельнику Д.А., Парахіну Н.В., Фєдосову М.В. на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення їх в копіях, які знаходяться у фактичному володінні ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 24584661, м. Київ, вул. Назарівська, буд. 3), АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775, м. Київ, вул. Кудрявська, буд. 26/28), АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801, м. Київ, Кловський Узвіз, 9/1) в яких містяться відомості про діяльність ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 24584661), АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801), АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775) з моменту реєстрації по 30.01.2019, а також речей та документів, які відображають взаємовідносини з ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) за весь період взаємовідносин, а саме: журналів в'їзду та виїзду автотранспорту на територію, журналів, в яких зафіксовано відвідування працівниками ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) та залучених ними фізичних та юридичних осіб об'єктів, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, проведення робіт, заявок (листів) про надання перепусток на підконтрольні об'єкти, документів, що стосуються охорони праці, журналів техніки безпеки, реєстри та документи щодо співробітників ТОВ «Норма Плюс» (код ЄДРПОУ 32917708) допущених до виконання робіт на об'єктах ДП НАЕК «Енергоатом» (код ЄДРПОУ 24584661), АТ «Укртрансгаз» (код ЄДРПОУ 30019801), АТ «Укргазвидобування» (код ЄДРПОУ 30019775).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.Г.Ільєва

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя Т.Г.Ільєва