Ухвала суду № 79649569, 05.02.2019, Шевченківський районний суд міста Полтави (до 25.04.2025 - Октябрський районний суд м. Полтави)

Дата документу 05.02.2019 Справа № 554/710/19

Провадження № 1-кс/554/1923/2019

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

05 лютого 2019 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави Чуванова А.М., при секретарі Садошенко М.П., за участю слідчого Зацеркляного М.В., розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУ НП в Полтавській області Зацеркляного Максима Вікторовича про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12018170000000202 від 07.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке мотивує наступним.

У провадженні СУ ГУНП в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 12018170000000202 яке занесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань 07.03.2018 з правовою кваліфікацією ч.3 ст.191 КК України за фактом привласнення, чужого майна шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене за попередньою змовою групою осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи розпорядників бюджетних коштів м. Кременчука за період 2017-2018 р.р., вступивши у злочинну змову із службовими особами суб'єктів підприємницької діяльності, умисно, з корисливих мотивів, вносять до актів виконаних робіт форми КБ-2в та КБ-3 завідомо неправдиві відомості, які у подальшому стають підставою для перерахування бюджетних коштів на розрахунковий рахунок суб'єктів господарювання за роботи, товари чи послуги, які фактично не виконані, виконані не у повному об'ємі з використанням матеріалів, які не передбачені умовами проектно-кошторисної документації, або за матеріали, які придбані по значно завищеним цінам, чим спричиняють збитків місцевому бюджету.

Згідно наявною оперативною інформацію, наданої працівниками УЗЕ в Полтавській області ДЗЕ Національної поліції України посадові особи Кременчуцької міської ради, а саме міський голова м. Кременчука з начальником управління житлово-комунального господарства Кременчуцької міської ради та ОСОБА_2 (який являється фактичним власником ПП «Будівельний дім «Будівництво», ТОВ «Легбудпроект», ПП «Будмонтажпроект-17»), проводить ремонтно-будівельні роботи за бюджетні кошти на території м. Кременчука, розробили злочинну схему по отриманню неправомірної вигоди та розкраданню бюджетних грошових коштів.

Розкрадання здійснювалось шляхом внесення недостовірних відомостей до актів приймання виконаних робіт форми КБ-2в, щодо обсягів фактично виконаних робіт, поставлених товарів, використаної техніки та завищення їх вартості. В подальшому вищевказані посадові особи отримували від суб'єктів господарювання конвертовані готівкові грошові кошти в якості неправомірної вигоди за надане бюджетне фінансування по укладених договорах.

За результатами планової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» встановлено, що за період з 01.03.2014 по 31.05.2017 року за проведені ремонтно-будівельні роботи на розрахункові рахунки ПП «Будівельний дім «Будівництво» проведено перерахування на загальну суму 1 707 605, 52 грн.

В ході ревізії правильності визначення сум прямих витрат встановлено, що підрядником ПП «Будівельний дім «Будівництво» при взаєморозрахунках з КВП «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» в 2016 році до актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в враховано витрати: на будівельні матеріали та конструкції в загальній сумі 1 147 989,58 гривень (5%); на використання будівельних машин та механізмів в загальній сумі 240 559, 45 гривень (5%).

В ході досудового розслідування встановлено, що під час ревізії суцільним методом проведено співставлення документів щодо придбання будівельних матеріалів, виробів та конструкцій (видаткових накладних на придбання матеріалів та товарно-транспортних накладних) та щодо понесених витрат з використання будівельних машин та механізмів (актів надання послуг) з даними про витрати на використання будівельних матеріалів та конструкцій, внесеними до підсумкових відомостей ресурсів актів приймання виконаних будівельних робіт ф. Кб-2в.

При цьому, під час проведення ревізії, встановлено, що будь-які документи, що підтверджували б понесені витрати з придбання будівельних матеріалів в сумі 739 891,44 грн. (з 5%) та витрати з використання будівельних машин та механізмів в сумі 36 172,75 грн. (з 5%), враховані до актів ф. Кб-2в, відсутні.

Також проводилась планова ревізія дотримання вимог бюджетного законодавства фінансовим управління виконавчого комітету Кременчуцької міської ради та фінансово-господарської діяльності фінансового управління виконкому, під час якої встановлені порушення вимог бюджетного законодавства які завдали збитків бюджету.

Під час аналізу додатків № 5 до декларації з ПДВ: ПП «Будівельний дім «Будівництво», ЄДРПОУ 34987337; ТОВ «Легбудпроект» ЄДРПОУ 34987604; ПП «Будмонтажпроект-17», ЄДРПОУ 41139963; ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук», ЄДРПОУ 33180708; ТОВ «Дизайн Комфорт», ЄДРПОУ 35869165; ПП «Гасвел», ЄДРПОУ 32614937; ПП "Енергобудеко" ЄДРПОУ 41254941; ТОВ «Постачпромбуд» ЄДРПОУ 39085186, встановлено, що основні роботи які проводять підприємства підконтрольні ОСОБА_2 за бюджетні кошти, це укладання плитки на території м. Кременчука, з метою завищення вартості піску, щебеню, плитки та виконаних об'ємів робіт посадові особи вищевказаних підприємств з метою привласнення бюджетних грошових коштів вносять недостовірні відомості до офіційних бухгалтерських документів, про нібито надані один одному послуги, поставлені товари та виконані роботи.

У сукупності із іншими доказами, є підстави вважати про вчинення розтрати бюджетних коштів службовими особами комунального виробничого підприємства «Кременчуцького міського управління капітального будівництва».

Таким чином, посадовими особами КВП «КМ УКБ» за період з 01.01.2017 по 2018 роки з метою розтрати бюджетних коштів, здійснено сумнівні (ризикові) операції з ПП «Будівельний дім «Будівництво», ТОВ «Легбудпроект», ПП «Будмонтажпроект-17», фактичним власником яких являється ОСОБА_2

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань директором ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), являється ОСОБА_3, дане підприємство має юридичну адресу: Полтавська область, Кременчуцький район, с. Потоки, вул. Шевченка, 4, а податкова справа перебуває у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ у Полтавській області (код ЄДРПОУ 38742715), за адресою: 39617, Полтавська обл., м. Кременчук, Крюківський район, вул. Красіна, будинок 76, реєстраційна справа знаходиться у Кременчуцької районної державної адміністрації, (код ЄДРПОУ 04057586) за адресою: 39600, Полтавська обл., місто Кременчук, Автозаводський район, вул. Соборна, 14/23.

У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні оригіналів документів облікової справи ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстроване підприємство, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів керівника ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), а також оригіналів податкових декларацій ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємства, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів поданих ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Кременчуцької ОДПІ ГУ у Полтавській області (код ЄДРПОУ 38742715) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, слідчий просить задовольнити заявлене клопотання.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, зазначених у клопотанні, розгляд даного клопотання слідчий вважав за необхідне проводити відповідно до ч. 2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання, просив його задовольнити.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Судом встановлено, що у провадженні відділу СУ ГУ НП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження за № 12018170000000202 від 07.03.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

В судовому засіданні слідчим доведено, що інформація перебуває у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ у Полтавській області та вказана інформація, сама по собі має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні може сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню обставин та мати доказове значення у справі. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, неможливо.

Однак, у клопотанні слідчим ставиться питання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів не тільки слідчим по даному кримінальному провадженню, але й посадовим особам, які не зазначені у витязі з кримінального провадження, а підтвердження їх повноважень у даному кримінальному провадженні не надано, тому вважаю за необхідне відмовити у задоволенні клопотання в частині надання доступу особам, які не зазначені у витязі з кримінального провадження.

На підставі викладеного клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 159-166, 167, 372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчим Зацеркляному Максиму Вікторовичу, Шульзі Олександру Миколайовичу, Корнійчуку Артуру Сергійовичу, Кіяшко Тетяні Миколаївні, Сухині Владиславу Володимировичу, Мусі Оксані Юріївні, Лиховиду Руслану Ігоровичу, дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме оригіналів матеріалів облікової справи (реєстраційних та статутних документів) ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, статуту, протоколів установчих зборів, протоколів загальних зборів, установчих договорів, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов'язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області (код ЄДРПОУ 38742715), за адресою: 39617, Полтавська обл., м. Кременчук, Крюківський район, вул. Красіна, будинок 76, платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час; оригіналів податкових декларацій ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2018 по теперішній час, а також договору про визнання електронних документів; оригіналів податкових звітів поданих ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337) за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час; належним чином завірених матеріалів перевірок ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код ЄДРПОУ 34987337), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС Полтавської області (код ЄДРПОУ 39780421) в період часу з 01.01.2018 по теперішній час, які знаходяться у володінні Кременчуцької ОДПІ ГУ у Полтавській області (код ЄДРПОУ 38742715), за адресою: 39617, Полтавська обл., м. Кременчук, Крюківський район, вул. Красіна, будинок 76.

В іншій частині клопотання відмовити.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз'яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.М. Чуванова