Ухвала суду № 79569556, 21.12.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/13993/18

1-кс/755/7182/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "21" грудня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В. при секретарі Неділько Л.Л. розглянувши клопотання слідчого з ОВС четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Ткач Ю.О. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, відомості відносно якого внесені до ЄРДР №32018100040000044 від 04.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження, внесено до ЄРДР № 32018100040000044 від 04.06.2018 року із клопотання про надання дозволу на отримання доступу до речей та документів.

Клопотання мотивоване тим, що в ході проведення досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Трастфактор» (код ЄДРПОУ 39391593), в порушення вимог податкового законодавства України, за період 2016-2017 роки, при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Материк» (код ЄДРПОУ 39731835), ТОВ «Аккорд-Трейдинг» (код ЄДРПОУ 39959257), ТОВ «БК Вільнос» (код ЄДРПОУ 41289225), ТОВ «Самміт-Агро Трейд» (код ЄДРПОУ 41147764), ТОВ «Ретранс Груп» (код ЄДРПОУ 40624426), ТОВ «Брейн Грос» (код ЄДРПОУ 40496607), ТОВ «Пальмір Груп» (код ЄРПОУ 40304865), ТОВ «Діректлайн» (код ЄДРПОУ 35198628), ТОВ «Булет Лайн» (код ЄДРПОУ 39306974), ТОВ «Соурс Україна» (код ЄДРПОУ 37036074), ТОВ «ТМ Бест Лайн» (код ЄДРПОУ 40449117), ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609), ТОВ «Терекс Інвест» (код ЄДРПОУ 41517601) ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 219 084 грн. та податку на прибуток на загальну суму 684 680 грн. Вказані порушення підтверджуються актом позапланової документальної перевірки №47/26-15-14-07-02/39391593 від 23.02.2018.

Крім того, встановлено, що ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609) має банківські рахунки №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), які відкриті у АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Десятинна, 4/6, у володінні якого знаходяться документи справ з юридичного оформлення рахунків зазначеного Товариства та інші документи ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609), а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам вказаного товариства.

Під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме: копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), з моменту відкриття рахунків по дату винесення Ухвали судом, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

АТ «Альфа-Банк» був належним чином повідомлений про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у АТ «Альфа-Банк», а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 КПК України, -

у х в а л и в:

Надати слідчим четвертого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Кучер А.М., Наумцю С.О., Горчинському А.С., Ткач Ю.О., тимчасовий доступ до речей та документів які містять банківську таємницю клієнта ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609) та здійснити виїмку в АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), з метою вилучення копій документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахункам №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом, а саме:

1.Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом.

2.Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ) додавалися до справи під час функціонування вказаних рахунків, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунків.

3.Копії первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки №26001015534902, №26002015534901, (980 - УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), №26002015534901 (978 -ЄВРО), №26002015534901 (840 - ДОЛАР США), №26002015534901 (643 - РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період з моменту відкриття рахунку по дату винесення Ухвали судом.

4.Договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», акти виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609), а також карток зі зразками підписів; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ТОВ «Велфорт» (код ЄДРПОУ 40641609).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: