Ухвала суду № 79530516, 24.01.2019, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/9150/18

1-кс/405/4737/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Кропивницький 24 січня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Мягкий О.В., при секретарі Яровій Н.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника управління – начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.10.2018 № 32018120010000056, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ «ОТП Банк».

В обґрунтування клопотання вказав, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження внесено д ЄРДР 25.10.2018 №32018120010000056, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_2 за попередньою змовою з ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, з метою умисного ухилення від сплати податків, протягом 2018 року створили ряд суб’єктів господарювання, а саме: ПП «Авітон-Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), ТОВ «Трасвей», (код 42319098) та ТОВ "ЛОГРАН ЛТД", (код 42317855), через які купували необліковану сільськогосподарську продукцію за готівкові кошти без проведення по бухгалтерському та податковому обліках та в подальшому реалізовували зернотрейдерам.

Грошові кошти від реалізованої продукції останніми перераховувались на банківські рахунки зазначених СГД та в подальшому оготівковувались.

За вказаний період на розрахункові рахунки ПП «Авітон-Трейд» перераховано грошові кошти у сумі 14 млн. грн., які в подальшому використані вказаними особами при купівлі/продажі необліковоної сільськогосподарської продукції та у власних потребах, при цьому податки до держаного бюджету сплачені не були.

Для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Інкопвей» використовує розрахунковий рахунок № 26001455058976 (українська гривня, відкритий 20.09.2018) у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), за адресою м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43. Крім того, в цій же банківській установі для здійснення своєї господарської діяльності ТОВ «Віжнтрейд» використовує розрахункові рахунки №26008455059752 (українська гривня, відкритий 08.10.2018; ПП «Авітон Трейд» використовує розрахунковий рахунок №26001455058426 (українська гривня, відкритий 06.09.2018); ТОВ «Трасвей» використовує розрахунковий рахунок у АТ «ОТП Банк» №26006455059776 (українська гривня, відкритий 09.10.2018); ТОВ «Логран ЛТД» використовує розрахунковий рахунок №26008455059774, (українська гривня відкритий 09.10.2018).

Слідчий в клопотанні вказує, що матеріали кримінального провадження містять достатні дані вважати, що вказані речі і документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні знаходяться у володінні АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43, та для досягнення мети тимчасового доступу необхідно вилучити оригінали вищевказаних документів.

Слідчий в судове засідання не з’явився, про дату та час повідомлений належним чином, звернувся до суду з заявою, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Представники АТ «ОТП Банк» в судове засідання не з’явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином, причини неявки до суду не повідомив.

Вивчивши клопотання, надавши оцінку доданим матеріалам на предмет їх належності та допустимості, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження внесено д ЄРДР 25.10.2018 №32018120010000056, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У відповідності до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наданий до клопотання витяг з ЄРДР у кримінальному провадженні №32018120010000056 свідчить, що досудове розслідування у ньому здійснюється за фактом створення ОСОБА_8, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_9, ОСОБА_7, ОСОБА_10, ОСОБА_11 суб’єктів господарювання, а саме: ПП «Авітон-Трейд» (код 42254832), ТОВ «Інкопвей» (код 42319082), ТОВ «Віжнтрейд» (код 42319229), ТОВ «ТРАСХОЛД» (код 42556180), ТОВ «ВЕЛКОРПОРЕЙТ» (код 42556196), ТОВ «ТЕРАТРЕЙД» (код 42255223), ТОВ «Трасвей», (код 42319098),ТОВ "ЛОГРАН ЛТД", (код 42317855) з метою ухилення від сплати податків.

Надані до клопотання матеріали свідчать, що ТОВ «Інкопвей» використовує розрахунковий рахунок № 26001455058976, ТОВ «Віжнтрейд» використовує розрахункові рахунки №26008455059752, ПП «Авітон Трейд» використовує розрахунковий рахунок №26001455058426, ТОВ «Трасвей» використовує розрахунковий рахунок у АТ «ОТП Банк» №26006455059776, ТОВ «Логран ЛТД» використовує розрахунковий рахунок №26008455059774, які відкриті в АТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ перебувають у володінні АТ «ОТП Банк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З метою повноти проведення досудового розслідування, слідчий суддя вбачає обґрунтовані підстави для надання можливості вилучення вказаних в клопотанні документів в оригіналах.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів – задовольнити.

Надати заступнику начальника управління – начальнику ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_13; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_15; слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_16; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_17 тимчасовий доступ речей і документів по рахунках ТОВ «Інкопвей» розрахунковий рахунок № 26001455058976 (українська гривня) за період з 20.09.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Віжнтрейд» №26008455059752 (українська гривня) за період з 08.10.2018 по 17.12.2018року; ПП «Авітон Трейд» розрахунковий рахунок №26001455058426 (українська гривня) за період з 06.09.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Трасвей» розрахунковий рахунок №26006455059776 (українська гривня) за період з 09.10.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Логран ЛТД» розрахунковий рахунок №26008455059774, (українська гривня) за період з 09.10.2018 по 17.12.2018, відкритих у АТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Жилянська, буд. 43,з можливістю їх вилучення в оригіналах, а саме:

1)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму скопійовані на магнітний носій та роздруковані на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунках ТОВ «Інкопвей» розрахунковий рахунок № 26001455058976 (українська гривня) за період з 20.09.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Віжнтрейд» №26008455059752 (українська гривня) за період з 08.10.2018 по 17.12.2018; ПП «Авітон Трейд» розрахунковий рахунок №26001455058426 (українська гривня) за період з 06.09.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Трасвей» розрахунковий рахунок №26006455059776 (українська гривня) за період з 09.10.2018 по 17.12.2018; ТОВ «Логран ЛТД» розрахунковий рахунок №26008455059774, (українська гривня) за період з 09.10.2018 по 17.12.2018 (включно);

2)заяв про відкриття (закриття) рахунків, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунку в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпоряджень) про призначення директорів;

3)електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт – ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД» користувалися Інтернетом і при цьому надсилали до банку платіжні документи;

4)актів інсталяції системи Інтернет-Клієнт-Банк, регенерації ключів, встановлення комунікаційної системи, актів приймання-передачі виконаних робіт, з зазначенням адрес та телефонів за якими встановлено та через які здійснювався зв’язок з сервером банку по вказаних рахунках;

5)довіреності ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД» на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки;

6)акт виконаних робіт, яким підтверджено факт встановлення системи Клієнт-Банк та передачі банком електронного шифру (ключа) уповноваженому представнику підприємства, регенерації ключів;

7)карток із зразками підписів та відбитку печатки ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», що діяли на протязі періоду з моменту відкриття рахунку, а також наявні копії паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

8)платіжних доручень ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», в т.ч. на сплату податків, зборів, обов’язкових платежів по рахунку;

9)заяв на видачу готівки ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

10)інформації про організаційно-правову структуру юридичної особи ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД», її керівників, напрями діяльності, осіб, які правомочні здійснювати правочини від імені керівників підприємств, в тому числі що пов’язано з переміщенням та зняттям грошових коштів по поточних рахунках;

11)заяв на отримання чекових книжок по рахункам ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

12)заяв на встановлення системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

13)договорів про порядок проведення електронних платежів за допомогою системи «Клієнт-Банк» ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»,

14)актів передачі ключів програмного комплексу «Bank On-Line» по рахункам;

15)чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахункам ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»;

16)договорів поворотної (безповоротної) фінансової допомоги (позики) наданих чи отриманих ТОВ «Інкопвей», ТОВ «Віжнтрейд», ПП «Авітон Трейд», ТОВ «Трасвей» та ТОВ «Логран ЛТД»,

Строк дії ухвали визначити до 24.02.2019.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Олексій Вікторович Мягкий