Ухвала суду № 79420223, 24.01.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/1421/19

н/п 1-кс/766/1458/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.01.2019 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області, за участю секретаря Неглядюка Р.В., розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №32019230000000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковник податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просить накласти арешт на грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку №29096090000543 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку №26209300091526, належному ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) з рахунку №26000052202183, належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м. Херсон (МФО 352479) крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обов’язкових платежів).

Також слідчий просить зобов’язати ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м.Севастополі виписку банку про залишок коштів, які знаходяться на рахунку №29096090000543 (українська гривня) у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) клієнта ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32019230000000006 від 21.01.2019 за фактом фіктивного підприємництва з використанням невстановленими особами реквізитів ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код 42571565), ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у наданні послуг по переведенню безготівкових коштів у готівку, вказана діяльність має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що за участю ОСОБА_2 ТОВ «Пактив» (код 39836306), ТОВ «Еквітас Маркет» (код 42612391), ТОВ «ОСОБА_3 Груп» (код 42571565), ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ТОВ "Діловий Агросервіс"(40114288), ТОВ "Мілбуд" (код 40263871) протягом 2015-2018 років проведено сумнівних господарських операцій на загальну суму 85,42 млн.грн., які мають ознаки фінансових операцій по безпідставному переведенню безготівкових коштів у готівку для вигодонабувачів СГД реального сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов‘язань, а також документування операцій, які насправді не відбувались.

22.12.2018 року ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) прийнято рішення про зупинення фінансових операцій на рахунку №26209300091526, належному ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) з рахунку №26000052202183, належного ТОВ «Пактив» у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м.Херсон (МФО 352479) на суму 835 158 грн. з призначенням платежу: «для поповнення картки №5375411400172214, ОСОБА_2, підзвітні кошти для закупівлі ТМЦ без ПДВ». Зазначена сума грошових коштів є частиною від зарахованої суми 1 112 905,0 грн., решта якої знято переведенням у готівку невстановленою особою. У теперішній час вказані грошові кошти зберігаються на транзитному рахунку №29096090000543 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Зважаючи на те, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках отримані в результаті діяльності підприємств з ознаками фіктивності і внаслідок здійснення фіктивного підприємництва, у зв‘язку з тим, що містять сліди вказаного правопорушення, є речовими доказами у відповідності до ст.98 КПК України.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що грошові кошти в сумі 835 158,0 грн., які знаходяться на транзитному рахунку №29096090000543 у ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), переведені з рахунку №26209300091526, належному ОСОБА_2 (код НОМЕР_1) з рахунку №26000052202183, належного ТОВ «Пактив» (код 39836306) у Херсонській філії АТ КБ «Приватбанк» м.Херсон (МФО 352479) будуть визнані речовим доказом та можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, у зв’язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Враховуючи, що слідчим не долучено до клопотання відомостей про визнання зазначених у клопотанні грошових коштів речовим доказом та не долучено відомостей про пред’явлення цивільного позову в рамках кримінального провадження №32019230000000006 від 21.01.2019 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК країни, у зв’язку з чим слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 131, 132, 167, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_1, - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Херсонського апеляційного суду протягом п’яти днів з дня її оголошення, а зацікавленою особою з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддяОСОБА_4