Ухвала суду № 79419880, 24.01.2019, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/21515/18

н/п 1-кс/766/1210/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.01.2019 року Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Мусулевський Я.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДВС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати тимчасовий дозвіл до доступу до речей та документів.

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018230000000121, відомості про яке 23.10.2018 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0711/2018/ДСК від 21.09.2018 службові особи ТОВ «Агротренд-ЛТД» (код ЄДРПОУ 40347867), ТОВ «Зерно-Експо» (код ЄДРПОУ 41337708), ТОВ «Інвест Дар» (код ЄДРПОУ 40975916) та ТОВ «Насіння-Юг» (код ЄДРПОУ 41337645), у період 2016 – 2018 років, шляхом приховування об’єкту оподаткування у вигляді доходів, отриманих на розрахункові рахунки та зняття готівкових коштів, ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно руху грошових коштів по банківським рахункам ТОВ «Агротренд-ЛТД», ТОВ «Інвест Дар» та ТОВ «Насіння-Юг» постачальниками різноманітної продукції та надання зворотньої фінансової допомоги були підприємства ПП «Оріон» (код ЄДРПОУ 14135666) та ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), службовими особами яких були ОСОБА_3 та ОСОБА_4

Однак у період грудня 2016 – січня 2017 років ПП «Оріон» та ТОВ «Марин-транс сервіс» за безпосередньої участі ОСОБА_4 були перереєстровані на підставну особу, а саме ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1), при цьому також була здійснена зміна податкових адрес, з міста Херсона до міста Полтави, а саме за адресою: м. Полтава, вул. Сковороди, 2В.

12.01.2019 будучи допитаною у якості свідка ОСОБА_6 показала, що не має відношення до фінансово – господарської діяльності ПП «Оріон» (код ЄДРПОУ 14135666) та ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), вказані підприємства зареєструвала на своє ім’я за пропозицією ОСОБА_4, за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово – господарської діяльності.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточні рахунки №№26000212003604 (вал. 980), 26059212002322 (вал. 980), відкриті у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

?роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№26000212003604 (вал. 980), 26059212002322 (вал. 980), відкритим у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) які належать ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 04.04.2016 по 16.01.2019 роки.

Зазначені вище документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та ін., дослідження оригіналів яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) – ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

В судове засідання слідчий не з’явився, але надав заяву в якій просить суд розглядати справу без його участі, та задовольнити клопотання на підставі зазначених доказів.

У відповідно до ст. 163 КПК України розгляд клопотання провести без участі представників АБ «Укргазбанк».

Відповідно до ст. 107 ч.4 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до них та вилучити з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя –

у х в а л и в :

Клопотання – задовольнити.

Надати дозвіл АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці клієнта – ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803).

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_1, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, чи за відповідною постановою слідчим та оперативним співробітникам ГУ ДФС у м. Києві та підлеглих підрозділів тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали документів, які перебувають у володінні АБ «Укргазбанк» (МФО 320478), а саме:

?роздруківка руху грошових коштів по рахункам №№26000212003604 (вал. 980), 26059212002322 (вал. 980), відкритим у АБ «Укргазбанк» (МФО 320478) які належать ТОВ «Марин-транс сервіс» (код ЄДРПОУ 36838803), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 04.04.2016 по 16.01.2019 роки.

Встановити строк дії ухвали строком до 24.02.2019 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Копія. Відповідає оригіналу. Оригінал зберігається в матеріалах кримінального провадження № 766/21515/18 -к в Херсонському міському суді Херсонської області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_7