Ухвала суду № 79406506, 16.01.2019, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/301/19

1-кс/295/186/19

УХВАЛА

Іменем України

16.01.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Лєдньов Д.М., при секретарі Зубрицький Т.Л., розглянув винесене в кримінальному провадженні №42017060000000104 підполковником податкової міліції ОСОБА_1 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначила, що вказане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01 серпня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У клопотанні вказано, що у ході досудового розслідування встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 42017060000000104 від 20.09.2017 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того, у ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Донекоресурс» (код ЄДР 38888718) у період 2015-2017 років, шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарських операцій з купівлі лісопродукції у підприємств що мають ознаки „фіктивності” та «транзитності», а саме: ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506), ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631), ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868), ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533), ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495), ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376), ТОВ "АБЕКС ЛТД" код ЄДР41020421), шляхом відображення у первинних бухгалтерських документах безтоварних операцій, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідуванням встановлено, що у фіктивних підприємств по ланцюгу постачання відсутнє придбання вказаної номенклатури товару, реалізація якої оформлена податковими накладними на ТОВ «Донекоресурс». Крім того встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності, входили до транзитно - конвертаційних груп та використовувались виключно для незаконного обготівкування грошових коштів та пособництва в ухиленні від сплати податків суб'єктам реального сектору економіки за рахунок формування не підтвердженого податкового кредиту та валових витрат.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи ТОВ «Металавтосервіс» (код ЄДР 35548506), ТОВ «Селена-2016» (код ЄДР 39602912), ТОВ «Бліц Профіт» (код ЄДР 39661983), ТОВ «Експрес Ойл» (код ЄДР 39733078), ТОВ «Домінант Юа» (код ЄДР 39808106), ТОВ «Турбо Сіті» (код ЄДР 39714338), ТОВ «Канремторг» (код ЄДР 39915974), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310), ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916), ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340), ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197), ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580), ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106), ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631), ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868), ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737), ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299), ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533), ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211), ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252), ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495), ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403), ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376), ТОВ "АБЕКС ЛТД" код ЄДР41020421), щодо юридичного оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках зазначеного підприємства в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.

Встановлення розміру перерахування грошових коштів вказаного підприємства на розрахункові рахунки СГД-контрагентів є важливим доказом безпідставного зменшення податкових зобов’язань. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також мають значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках вказаного підприємства. Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку.

Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та проведення їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.

В ході досудового слідства по даному кримінальному провадженню встановлено:

ТОВ "МЕТАЛАВТОСЕРВІС" (код ЄДР 35548506) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

-ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) рахунок № 2600430200274 (980), № 26005301002746 (643), № 26005301002746 (840), 26005301002746 (978) , №26005301002746 (980), №26004302002746 (643), 26004302002746 (840), 26004302002746 (978)

-ПАТ "КСГ БАНК" (МФО 380292) рахунок №26000018089978 (978), № 26001018089643 (643), 26008018089840 (840), № 26007018089 (980);

-АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФо 380805) рахунок № 26002463988 ( 643), №26003463987 (840), № 26005463985 (978), №26006463984 (980);

-ПАТ "ПРАЙМ-БАНК" ( МФО 300669) рахунок №260003012661 (643), №260003012661 (840), №260003012661 (978), №260003012661 (980);

ТОВ "СЕЛЕНА-2016" ( код ЄДР 39602912) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" ( МФО 305749) рахунок №2605931046901 (980), №2600431046901 (840), №2600431046901 (978), 2600431046901 (980);

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26004001200361(978), №26004001200361 (980), №26006001200552(980), №26004001200361 (840) ;

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_1 (980), № НОМЕР_1 (840), №2600415744 (840), № НОМЕР_2 (980);

- КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" (МФО 320906) рахунок № 26008330102 (980), № 26009330101 (840), №26009330101 (978), №26009330101 (980) ;

- БАНК НАЦIОНАЛЬНI ІНВЕСТИЦІЇ ( МФО 300498) рахунок № 2600630123033 (840), №2600630123033 (978), № 2600630123033 (980), № 2600530223033 (980);

ТОВ "БЛІЦ ПРОФІТ" (код ЄДР 39661983) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) рахунок № 26003300006497 (978), № 26003300006497 (840), №26003300006497 (980), №26003300006497 (643);

- ПУАТ "СМАРТБАНК" ( МФО380786 ) рахунок № 26009301002883 (840), № 26009301002883 (978), № 26009301002883 (980), № 26009301002883 (643);

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) рахунок №260063179901 (840), № 260063179901 (980), № 260063179901 (643) рахунок № 260063179901 (978),;

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) рахунок № 26005252130001 (643), 26005252130001 (840), №26005252130001 (978), № 26005252130001 (980);

ТОВ "ЕКСПРЕС ОЙЛ" ( код ЄДР 39733078) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) рахунок № 26001250040001 (980),

№ 26001250040001 (978), № 26001250040001 (840), № 26001250040001 (643);

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) рахунок № 26007301003118 (840),

№ 26007301003118 (978), № 26007301003118 (980), № 26007301003118 (643);

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" ( МФО 380322) рахунок № 260083179101 (643), № 260083179101 (840), № 260083179101 (978), № 260083179101(980);

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФо 320854) рахунок № 26005300006569 (643),

№ 26005300006569 (840), № 26005300006569 (978), ; 26005300006569 (980);

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26006455017677 (980), № 26006455017677 (978), № 26006455017677 (840), № 26006455017677 (643); ТОВ "ДОМІНАНТ ЮА" ( код ЄДР 39808106) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" ( МФО 380355) рахунок № 26003250190001 (980), № 26003250190001 (643), № 26003250190001 (840) рахунок № 26003250190001 (978);

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) рахунок № 26004301003166 (840), № 26004301003166 (978), № 26004301003166 (980) рахунок № 26004301003166 (643);

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) рахунок № 26006300006557 (643), № 26006300006557 (840), № 26006300006557 (978) рахунок № 26006300006557 (980);

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) рахунок № 260033179601 (643), № 260033179601 (840), № 260033179601 (978), № 260033179601 (980);

ТОВ "ТУРБО СІТІ" (код ЄДР 39714338) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФО 380805) рахунок №26000481199 (643), №26003481196 (980), № 26003481204 (978), № 26005481202 (840);

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) рахунок № 26004301002811 (643), № 26004301002811 (978), № 26004301002811 (980), №26004301002811 (840);

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) рахунок № 26001249620001 (980), № 26001249620001 (978), № 2600124962000 (840), № 26001249620001(643);

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) рахунок № 260023178201 (980), № 260023178201 (978), № 260023178201 (840), № 260023178201 (643);

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) рахунок №26002300006551 (978), № 26002300006551 (840), № 26002300006551 (643), № 26002300006551 (980);

ТОВ "КАНРЕМТОРГ" (код ЄДР 39915974) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) рахунок № 26008009100789 (840), № 26008009100789 (980), № 26008009100789 (978);

- ФГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО АТОЩАД М.КИЇВ (МФО 322669) рахунок № 26007300287068 (980), № 26007300287068 (978), № 26007300287068 (840),

-ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26004002200423 (980), № 26005001200423 (840), 26005001200423 (978), № 26005001200423 (980), № 26004002200423 (840),

- БАНК НАЦIОНАЛЬНI ІНВЕСТИЦІЇ (МФО 300498) рахунок № 2600630225032 (980), № 2600730125032 (840), № 2600730125032 (978), № 2600730125032 (980);

- КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" ( МФО 320906) рахунок № 26008333002 (980), № 26009333001 (840), 26009333001 (978), № 26009333001 (980);

- АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" (МФО 305749) рахунок № 2600131061101 (840), № 2600131061101 (980), ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26007002200594 (980), №26008001200594 (980);

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок №26009455017726 (980),

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) рахунок № 26004441300002 (980), №26005441300001 (980);

ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984) рахунок № 26005210345439 (980), № 26051220345439 (980), № 26050210345439 (980);

ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ"БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5 (МФО 380281) рахунок № 260038548201 (978), № 260038548201 (980), №260038548201 (840),

ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26002001051541 (980), № 26056013051541 (980), № 26001013051541 (980).

ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ "ДIВI БАНК" (МФО 380827) рахунок №26006351979001 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_3 (980);

ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) рахунок № 26007463438001 (980),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26006001200541,

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26005455018020 (980), № 26055011326515 (980), № 26005455018020 (980), № 260020002835 (980), № 26005455018020 (840),

- АБ "УКРГАЗБАНК" (320478) рахунок №26002212003066 (980).

ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок №2600119008 (980);

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок №26103001049236 (980), № 26006001049236 (980), № 26050013049236 (980), № 26005013049236 (980), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ФДОНЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УП АТОЩАД М.КРАМАТОРСЬК (МФО 335106) рахунок № 26004300921302,

ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26002455015888 (980),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26000001200581 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_4 (840), № НОМЕР_4 (978),

- АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) рахунок № 26004212002827,

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) рахунок № 26008440698001 (980)

ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ФДОНЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УП АТОЩАД М.КРАМАТОРСЬК (МФО 335106) рахунок № 26006300921366 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26009013051554 (980 ), № 26054013051554 (980), № 26000001051554 (980);

ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26057013049046 (980), № 26003001049046 (980), № 26100001049046 (980), № 26002013049046 (980);

ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26001455023547 (980),

- АТ "ТАСКОМБАНК" ( МФО 339500) рахунок № 26000540336001 (980)

- ПАТ "КРИСТАЛБАНК"(МФО 339050) рахунок № 26003001049157 (980)

- АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) рахунок № 26007011966285 (980)

ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_7

ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) рахунок № 26002212003732,

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_8,

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26001455020788,

ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_9 (980), № НОМЕР_10 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26005001048971 (980), № 26059013048971 (980), № 26102001048971 (980), № 26101002048971 (980), № 26004013048971 (980), ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № 260578202 (980), № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_12 (980), ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_13 (980)

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26008001051147 (980), № 26105001051147 (980), № 26007013051147 (980), № 26052013051147 (980) ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175) рахунок № 26001000650113 (980)

- ПАТ "БАНК "ПОРТАЛ" (МФО 339016) рахунок № 2600301000650 (980)

ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- ПАТ "КБ "Iнвестбанк" (МФО 328210) рахунок № 2600138893980 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851 ) рахунок № 260588755 (980), № НОМЕР_14 (980), № НОМЕР_15, № НОМЕР_15 (980), № НОМЕР_15 (980),

- ОСОБА_6ОСОБА_7", М.КИЇВ (МФО 300711) рахунок № 26054052727597 (980), № 26006052771308 (980), ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26057013054990 (980), № 26003001054990 (980), № 26002013054990 (980), ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "СБЕРБАНК" ( МФО 320627) рахунок № 26003013052184 (840), № 26003013052184 (978), № 26004001052184 (840), № 26004001052184 (978), № 26004001052184 (980), № 26058013052184 (980), № 26003013052184 (643), № 26003013052184 (980),

- ФДНIПРОПЕТРОВСЬКЕ АТОЩАД М.ДНIПРО (МФО 305482) рахунок № 26004300736065 (980).

ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "СБЕРБАНК" 9МФО 320627) рахунок № 26005013054049 (980), № 26006001054049 (980), № 26050013054049 (980);

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_16,

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) рахунок №26004568864001.

ТОВ "АБЕКС ЛТД" код ЄДР41020421) були відкриті розрахункові рахунки в наступних банківських установах:

- АТ "АЛЬФА-БАНК" У м.КИЄВI (МФО 300346) рахунок № 26006016152601.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказала, що беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні службових осіб БАНК НАЦIОНАЛЬНI ІНВЕСТИЦІЇ ( МФО 300498), АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322), ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФО 380805), АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), ФГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО АТОЩАД М.КИЇВ (МФО 322669), КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" ( МФО 320906), АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" (МФО 305749), АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), ПАТ"БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5 (МФО 380281), АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627), ПАТ "ДIВI БАНК" (МФО 380827), АБ "УКРГАЗБАНК" (320478), ФДОНЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УП АТОЩАД М.КРАМАТОРСЬК (МФО 335106), ПАТ "КРИСТАЛБАНК"(МФО 339050), АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175), ПАТ "БАНК "ПОРТАЛ" (МФО 339016), ПАТ "КБ "Iнвестбанк" (МФО 328210), ОСОБА_6ОСОБА_7", М.КИЇВ (МФО 300711), АТ "АЛЬФА-БАНК" У М.КИЄВI (МФО 300346), ПАТ "КСГ БАНК" (МФО 380292), АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФо 380805), ПАТ "ПРАЙМ-БАНК" ( МФО 300669), АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" ( МФО 305749), ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311), ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" (МФО 320906) та складають банківську таємницю.

Слідчий в судове засідання не з`явилась, подала заяву про розгляд клопотання без її участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримала у повному обсязі та просила його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС в ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1, заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_12, та особам, які будуть проводити слідчі дії за дорученням (постановою) слідчого тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у:

-ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) по рахункам № 2600430200274 (980), № 26005301002746 (643), № 26005301002746 (840), 26005301002746 (978) , №26005301002746 (980), №26004302002746 (643), 26004302002746 (840), 26004302002746 (978),

- ПАТ "КСГ БАНК" (МФО 380292) по рахункам №26000018089978 (978), № 26001018089643 (643), 26008018089840 (840), № 26007018089 (980),

- АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФо 380805) по рахункам № 26002463988 ( 643), №26003463987 (840), № 26005463985 (978), №26006463984 (980),

- ПАТ "ПРАЙМ-БАНК" ( МФО 300669) по рахункам №260003012661 (643), №260003012661 (840), №260003012661 (978), №260003012661 (980), які відкриті службовими особами ТОВ "МЕТАЛАВТОСЕРВІС" (код ЄДР 35548506).

- АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" ( МФО 305749) по рахункам №2605931046901 (980), №2600431046901 (840), №2600431046901 (978), 2600431046901 (980),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) по рахункам № 26004001200361(978), №26004001200361 (980), №26006001200552(980), №26004001200361 (840) ,

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахункам № НОМЕР_1 (980), № НОМЕР_1 (840), №2600415744 (840), № НОМЕР_2 (980),

- КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" (МФО 320906) по рахункам № 26008330102 (980), № 26009330101 (840), №26009330101 (978), №26009330101 (980),

- БАНК НАЦIОНАЛЬНI ІНВЕСТИЦІЇ ( МФО 300498) по рахункам № 2600630123033 (840), №2600630123033 (978), № 2600630123033 (980), № 2600530223033 (980); які відкриті службовими особами ТОВ "СЕЛЕНА-2016" ( код ЄДР 39602912).

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) по рахункам № 26003300006497 (978), № 26003300006497 (840), №26003300006497 (980), №26003300006497 (643),

- ПУАТ "СМАРТБАНК" ( МФО380786 ) по рахункам № 26009301002883 (840), № 26009301002883 (978), № 26009301002883 (980), № 26009301002883 (643),

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) по рахункам №260063179901 (840), № 260063179901 (980), № 260063179901 (643) по рахункам № 260063179901 (978),

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) по рахункам № 26005252130001 (643), 26005252130001 (840), №26005252130001 (978), № 26005252130001 (980), які відкриті службовими особами ТОВ "БЛІЦ ПРОФІТ" (код ЄДР 39661983).

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) по рахункам № 26001250040001 (980), № 26001250040001 (978), № 26001250040001 (840), № 26001250040001 (643),

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) по рахункам № 26007301003118 (840), № 26007301003118 (978), № 26007301003118 (980), № 26007301003118 (643),

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" ( МФО 380322) по рахункам № 260083179101 (643), № 260083179101 (840), № 260083179101 (978), № 260083179101(980),

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФо 320854) по рахункам № 26005300006569 (643), № 26005300006569 (840), № 26005300006569 (978), ; 26005300006569 (980),

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) по рахункам № 26006455017677 (980), № 26006455017677 (978), № 26006455017677 (840), № 26006455017677 (643), які відкриті службовими особами ТОВ "ЕКСПРЕС ОЙЛ" ( код ЄДР 39733078).

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" ( МФО 380355) по рахункам № 26003250190001 (980), № 26003250190001 (643), № 26003250190001 (840) по рахункам № 26003250190001 (978),

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) по рахункам № 26004301003166 (840), № 26004301003166 (978), № 26004301003166 (980) по рахункам № 26004301003166 (643),

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) по рахункам № 26006300006557 (643), № 26006300006557 (840), № 26006300006557 (978) по рахункам № 26006300006557 (980),

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) по рахункам № 260033179601 (643), № 260033179601 (840), № 260033179601 (978), № 260033179601 (980), які відкриті службовими особами ТОВ "ДОМІНАНТ ЮА" ( код ЄДР 39808106).

- АТ "ОСОБА_2 АВАЛЬ" У ОСОБА_3 (МФО 380805) рахунок №26000481199 (643), №26003481196 (980), № 26003481204 (978), № 26005481202 (840),

- ПУАТ "СМАРТБАНК" (МФО 380786) рахунок № 26004301002811 (643), № 26004301002811 (978), № 26004301002811 (980), №26004301002811 (840),

- ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355) рахунок № 26001249620001 (980), № 26001249620001 (978), № 2600124962000 (840), № 26001249620001(643),

- АТ "БАНК БОГУСЛАВ" (МФО 380322) рахунок № 260023178201 (980), № 260023178201 (978), № 260023178201 (840), № 260023178201 (643),

- ПАТ "ДIАМАНТБАНК" (МФО 320854) рахунок №26002300006551 (978), № 26002300006551 (840), № 26002300006551 (643), № 26002300006551 (980), які відкриті службовими особами ТОВ "ТУРБО СІТІ" (код ЄДР 39714338).

- АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658) по рахункам № 26008009100789 (840), № 26008009100789 (980), № 26008009100789 (978),

- ФГОЛОВНЕ УПРАВЛIННЯ ПО АТОЩАД М.КИЇВ (МФО 322669) рахунок № 26007300287068 (980), № 26007300287068 (978), № 26007300287068 (840),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) по рахункам № 26004002200423 (980), № 26005001200423 (840), 26005001200423 (978), № 26005001200423 (980), № 26004002200423 (840),

- БАНК НАЦIОНАЛЬНI ІНВЕСТИЦІЇ (МФО 300498) по рахункам № 2600630225032 (980), № 2600730125032 (840), № 2600730125032 (978), № 2600730125032 (980),

- КИЇВСЬКА ФIЛIЯ ПАТ"ПФБ" ( МФО 320906) по рахункам № 26008333002 (980), № 26009333001 (840), 26009333001 (978), № 26009333001 (980),

- АТ "ОСОБА_4 ДНIПРО" (МФО 305749) по рахункам № 2600131061101 (840), № 2600131061101 (980), які відкриті службовими особами ТОВ "КАНРЕМТОРГ" (код ЄДР 39915974)

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) рахунок № 26007002200594 (980), №26008001200594 (980),

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок №26009455017726 (980),

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) рахунок № 26004441300002 (980), №26005441300001 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Рахмат Глобал» (код ЄДР 40044310).

- АТ "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984) по рахункам № 26005210345439 (980), № 26051220345439 (980), № 26050210345439 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Фаетон-Буд ЛТД» (код ЄДР 39112916),

- ПАТ"БАНК IНВЕСТИЦIЙ ОСОБА_5 (МФО 380281) по рахункам № 260038548201 (978), № 260038548201 (980), №260038548201 (840), які відкриті службовими особами ТОВ «Лігаторг» (код ЄДР 40819540).

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по рахункам № 26002001051541 (980), № 26056013051541 (980), № 26001013051541 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Мінералтех» (код ЄДР 40406340).

- ПАТ "ДIВI БАНК" (МФО 380827) по рахунку №26006351979001 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахунку № НОМЕР_3 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «ГРМ-Компані» (код ЄДР 39815197).

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) по рахунку № 26007463438001 (980),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) по рахунку № 26006001200541,

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) по рахунку № 26005455018020 (980), № 26055011326515 (980), № 26005455018020 (980), № 260020002835 (980), № 26005455018020 (840),

- АБ "УКРГАЗБАНК" (320478) по рахунку №26002212003066 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Відекс Груп» (код ЄДР 40042580).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахунку №2600119008 (980);

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по рахункам №26103001049236 (980), № 26006001049236 (980), № 26050013049236 (980), № 26005013049236 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Моритон» (код ЄДР 39991699).

- ФДОНЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УП АТОЩАД М.КРАМАТОРСЬК (МФО 335106) по рахунку № 26004300921302, які відкриті службовими особами ТОВ «Дискпротех» (код ЄДР 40404689).

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) по рахунку № 26002455015888 (980),

- ПАТ "ФIНЕКСБАНК" (МФО 380311) по рахунку № 26000001200581 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахунку № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_4 (840), № НОМЕР_4 (978),

- АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) по рахунку № 26004212002827,

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) по рахунку № 26008440698001 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Лідер Промтрейд» (код ЄДР 39987106).

- ФДОНЕЦЬКЕ ОБЛАСНЕ УП АТОЩАД М.КРАМАТОРСЬК (МФО 335106) по рахунку № 26006300921366 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по рахунам № 26009013051554 (980 ), № 26054013051554 (980), № 26000001051554 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Промстаценерго»(код ЄДР 40404631).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахункам № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по рахункам № 26057013049046 (980), № 26003001049046 (980), № 26100001049046 (980), № 26002013049046 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Тестален» (код ЄДР 40501868).

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) по рахунку № 26001455023547 (980),

- АТ "ТАСКОМБАНК" ( МФО 339500) по рахунку № 26000540336001 (980)

- ПАТ "КРИСТАЛБАНК"(МФО 339050) по рахунку № 26003001049157 (980)

- АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) по рахунку № 26007011966285 (980) які відкриті службовими особами ТОВ «Дарвін Ріалайз» (код ЄДР 40493737).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахунку № НОМЕР_7, які відкриті службовими особами ТОВ «НТК Компані» (код ЄДР 39911299).

- АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) рахунок № 26002212003732,

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_8,

- АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528) рахунок № 26001455020788, які відкриті службовими особами ТОВ «ТК"Центр-Холдинг» (код ЄДР 40346533).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахункам № НОМЕР_9 (980), № НОМЕР_10 (980),

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) по рахункам № 26005001048971 (980), №26059013048971 (980), № 26102001048971 (980), № 26101002048971 (980), №26004013048971 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «БТC-ЛТД» (код ЄДР 40434839).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № 260578202 (980), № НОМЕР_11 (980), № НОМЕР_12 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «РМ Груп» (код ЄДР 39922269).

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) рахунок № НОМЕР_13 (980)

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26008001051147 (980), № 26105001051147 (980), № 26007013051147 (980), № 26052013051147 (980) які відкриті службовими особами ТОВ «Конкордвест» (код ЄДР 40823211).

- ПУАТ "ФIДОБАНК" (МФО 300175) по рахунку № 26001000650113 (980)

- ПАТ "БАНК "ПОРТАЛ" (МФО 339016) по рахунку 2600301000650 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Лонг Трейдінг» (код ЄДР 39876252).

- ПАТ "КБ "Iнвестбанк" (МФО 328210) рахунок № 2600138893980 (980),

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851 ) рахунок № 260588755 (980), № НОМЕР_14 (980), № НОМЕР_15, № НОМЕР_15 (980), № НОМЕР_15 (980),

- ОСОБА_6ОСОБА_7", М.КИЇВ (МФО 300711) рахунок № 26054052727597 (980), № 26006052771308 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Альфасервісбуд» (код ЄДР 40148495).

- АТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627) рахунок № 26057013054990 (980), № 26003001054990 (980), № 26002013054990 (980),які відкриті службовими особами ТОВ «Лопінг» (код ЄДР 41015474).

- АТ "СБЕРБАНК" ( МФО 320627) рахунок № 26003013052184 (840), № 26003013052184 (978), № 26004001052184 (840), № 26004001052184 (978), № 26004001052184 (980), № 26058013052184 (980), № 26003013052184 (643), № 26003013052184 (980),

- ФДНIПРОПЕТРОВСЬКЕ АТОЩАД М.ДНIПРО (МФО 305482) рахунок № 26004300736065 (980), які відкриті службовими особами ТОВ «Вірайн» (код ЄДР 40877403).

- АТ "СБЕРБАНК" 9МФО 320627) по рахункам № 26005013054049 (980), № 26006001054049 (980), № 26050013054049 (980);

- ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) по рахунку № НОМЕР_16,

- АТ "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500) по рахунку№26004568864001, які відкриті службовими особами ТОВ «Азоврибторг» (код ЄДР 40979376).

- АТ "АЛЬФА-БАНК" У м.КИЄВI (МФО 300346) по рахунку № 26006016152601,

які відкриті службовими особами ТОВ "АБЕКС ЛТД" код ЄДР41020421) та надані для відкриття та обслуговування банківських рахунків, а саме:

- заяви про відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

- інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунку із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції);

- заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по рахункам зазначеним рахункам за період з моменту відкриття банківських рахунків по дату винесення ухвали суду;

- протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з’єднання (включаючи години, хвилини та секунди з’єднання), електронне ім’я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Інформація та копії документів надати за період: з моменту відкриття банківських рахунків по дату винесення ухвали суду.

Встановити строк дії ухвали до 15.02.2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: