Ухвала суду № 79400679, 24.01.2019, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 201/52/19

Провадження № 1-кс/201/262/2019

УХВАЛА

24 січня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем Максимовою О.В., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про дозвіл на проведення тимчасового доступу.

В клопотанні прокурора зазначено, що на території Дніпропетровської області здійснюють свою діяльність підприємства ТОВ «Белодин» (код 40501496), ТОВ «Вельмонт Груп» (код 40489804), ТОВ «Аметист» (код 40485459), ТОВ «Мега Ріал Компані» (код 40581938), ТОВ «Джені Фінанс» (код 40577408), ТОВ «Бізнес Тандем» (код 40316962), ТОВ «Клейтонс» (ЄДРПОУ 40068986), ТОВ «Авіторг» (ЄДРПОУ 39797283), які за своїми показниками є підприємствами з ознаками фіктивності або такими що здійснюють сумнівні операції.

Проведеним аналізом діяльності вказаних підприємств з ознаками фіктивності встановлено, що останні виступали в якості постачальників матеріалів для виконання робіт за бюджетні кошти, а саме на ТОВ «НПП «Техпром»» (ЄДРПОУ 37562805), яке виступає генеральним підрядником по капітальному ремонту обладнання, замовником робіт яких виступає Державне підприємство «Селідіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253). На розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності за період листопад – грудень 2016 року ТОВ «НПП «Техпром» перерахувало грошові кошти на загальну суму 18 млн. 500 тис. гривень, які було отримано від державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594) за постачання товарно-матеріальних цінностей та проведення ремонтних робіт, при цьому роботи фактично не виконувались, а товарно-матеріальні цінності поставлялись неналежної якості.

Крім того, встановлено, що при участі в конкурсних закупівлях спільно з ТОВ «НПП «Техпром» постійно приймають учать в якості другого учасника наступні підприємства: ТОВ «Павлоградський експериментальний ремонтно-механічний завод» (код ЄДРПОУ 40585670), ТОВ «Дніпропроммаш» (код ЄДРПОУ 40602769), ТОВ «Сангрія груп» (код ЄДРПОУ 43097064) ТОВ «Шеренторг» (код ЄДРПОУ 40432244), що дає підстави вважати ці підприємства пов’язаними між собою.

Також ТОВ «НПП «Техпром» здійснює закупівлю товарів і послуг у підприємств з ознаками фіктивності, які за своїм родом діяльності не можуть постачати передбачені договорами товари і послуги, зокрема ТОВ «Бруно груп» (код ЄДРПОУ 40984680), ТОВ «ТК» Інтер проф» (код ЄДРПОУ 41001990), ТОВ «Альмікс груп компані» (код ЄДРПОУ 40528041), ТОВ «ТК ТЕРМ» (код ЄДРПОУ 40997327), ТОВ «Дейрекс» (код ЄДРПОУ 40831217), ТОВ «Будівельна компанія «Кінгбілд» 9код ЄДРПОУ 40614313).

Таким чином, злочинними діями службових осіб ТОВ «НПП «Техпром», які діють за попередньою змовою з посадовими особами державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594), завдано державі в особі державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594) збитки державному бюджету в особливо великих розмірах.

Вказані обставини свідчать про наявність систематичних порушень податкового законодавства з боку службових осіб Головного управління ДФС у Дніпропетровській області та його територіальних підрозділів, що призводить до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах за результатами проведення контрольно-перевірочних заходів ТОВ «НПП «Техпром», які діють за попередньою змовою з посадовими особами державних підприємств «Селидіввугілля» (ЄДРПОУ 33426253) та «Первомайськвугілля» (ЄДРПОУ 32320594) та інших підприємств, що перебувають у ланцюгах постачання державним підприємствам товарів та послуг.

На підставі викладеного, необхідно клопотати перед судом про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до матеріалів проведення камеральних, документальних та виїзних перевірок діяльності ТОВ «НПП «Техпром» (код ЄДРПОУ 37562805), ТОВ «Павлоградський експериментальний ремонтно-механічний завод» (код ЄДРПОУ 40585670), ТОВ «Дніпропроммаш» (код ЄДРПОУ 40602769), ТОВ «Сангрія груп» (код ЄДРПОУ 43097064), а також інших документів щодо проведення перевірок зазначених підприємств контролюючими органами – ГУ ДФС в Дніпропетровській області та його територіальними підрозділами.

Необхідність отримання зазначених документів обумовлена тим, що це дасть змогу перевірити реальність заявлених показників діяльності підприємств і відповідності їх наявним документам податкової звітності, встановити посадових осіб ГУ ДФС у Дніпропетровській області та його територіальних підрозділів, які за попередньою змовою вчинили злочинні дії, а також дані документи можуть бути необхідні у подальшому при проведенні судових бухгалтерських та економічних експертиз з метою встановлення точної суми завданих державі збитків та встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення злочину.

До суду надійшла заява від прокурора про розгляд клопотання без його особистої участі.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, приходить до таких висновків.

Згідно з ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов'язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом'якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Частиною 2 ст. 91 КПК України передбачено, що доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, а також шляхом проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно зі ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим кодексом.

Згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів, як один із заходів забезпечення кримінального провадження, полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі та документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їхні копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Згідно ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною в даному кримінальному провадженні, а дані які необхідно здобути слідчому мають суттєве значення для виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення кола причетних осіб, а також ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурорам Францішку Сергію Леонідовичу, Сакоренку Ігорю Олександровичу, Науменку Юрію Олександровичу, Пономаренку Івану Олександровичу, Мачушаку Олександру Васильовичу, слідчому Нізіку Сергію Сергійовичу, оперуповноваженому УЗЕ в Дніпропетровській області ДЗЕ НП України ОСОБА_2, іншим слідчим та прокурорам у кримінальному провадженні № 42017040000001518, а також іншим особам в порядку винесення постанови чи доручення згідно вимог ст.ст. 36, 40, 41, ч. 6 ст. 218 КПК України, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС в Київській області, за адресою: Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34 (або у інших приміщеннях, які перебувають у володінні чи користуванні вказаної юридичної особи, чи підпорядкованих територіальних підрозділах), а саме до документів що були предметом проведення камеральних перевірок ТОВ «НПП «Техпром» (код ЄДРПОУ 37562805), документів виїзних перевірок, документів винесених за результатами проведення перевірок додержання вимог податкового законодавства вказаними підприємствами, завдань чи листів що надходили ДФС України чи надавались безпосередньо ГУ ДФС в м. Києві щодо відпрацювання зазначених підприємств як сумнівних чи ризикових, а також усі матеріали щодо виконання таких завдань (аналітичні довідки, акти перевірок тощо), усіх матеріалів проведення камеральних перевірок №80/04-10-15-02-37562805 від 16.04.2015, №458/04-10-15-01-21 від 05.11.2015, №24/04-10-12-13-37562805 від 25.04.2018, №23523/04-36-12-10/40585670 від 15.11.2017, з можливістю вилучення їх оригіналів або завірених копій.

Ухвала оскарженню не підлягає та підлягає негайному виконанню.

Строк дії ухвали становить 30 днів з моменту її винесення.

Суддя С.С. Федоріщев