Ухвала суду № 79383607, 24.01.2019, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/986/19

Провадження № 1-кс/234/654/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

24 січня 2019 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області – Демидова В.К.,

при секретарі -Воробйової Т.В.,

за участю слідчого – Орловського А.І.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Краматорську

клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000039 від 22.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

22 січня 2019 року старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке мотивує тим, що у провадженні другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32018050000000039 від 22.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України № 0311/2018/ ДСК від 31.05.2018 р., ОСОБА_2 та ОСОБА_3 у період з 09.04.2015 по 15.03.2018 року здійснили фінансові операції з використанням рахунків, відкритих у ПАТ «Промінвестбанк» ( МФО 300012), ПАТ «КБ «Приватбанк» ( МФО 305299), ПАТ «Райффайзен банк ОСОБА_4» ( МФО 300335), ПАТ «Альфа Банк» ( МФО 300346), при цьому умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Вищезазначені дії ОСОБА_2 та ОСОБА_3 попередньо кваліфіковані за ч.1 ст.212 КК України, а саме умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації незалежно від форми власності або особою, що займається підприємницькою діяльністю без створення юридичної особи чи будь-якою іншою особою, яка зобов’язана їх сплачувати, що призвело до фактичного не надходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.

Органом досудового розслідування є другий відділ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області, який є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області (ЄДРПОУ 39406028) з місцем дислокації за адресою: Донецька область, м. Краматорськ, Бульвар Машинобудівників, 22, тобто територіальна підсудність органу досудового розслідування є Краматорський міський суд Донецької області.

Згідно узагальнених матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України № 0311/2018/ ДСК від 31.05.2018 року, встановлено, що ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1) в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) відкрито та використовувались в інкримінований період часу наступні банківські рахунки:

- № 26204250060681

- № 2625050065859635

- № 2625050013555210

На вказані рахунки поступали грошові кошти від фізичних та юридичних осіб, які мали взаємовідносини з ОСОБА_5 та джерело походження яких невідомо так само і не відомо чи сплачено загальнообов’язкові платежі до бюджету з них.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по вказаним банківським рахункам містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені ОСОБА_5 та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення зарахування грошових коштів. У контрагентів, які мали фінансові взаємовідносини з ОСОБА_5, є документи, які свідчать про фактичне джерело походження грошових коштів. Встановити вказаних осіб можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках.

Слідство на підставі зібраних під час досудового розслідування матеріалів стверджує, що на вказані банківські рахунки ОСОБА_5 могли надходити чи витрачатись з них грошові кошти для функціонування схеми ухилення від сплати податків, шляхом приховування отриманих та витрачених грошових коштів.

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку ОСОБА_5 містять реальні розрахунки по операціях спрямованих на вчинення злочину. Саме у роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків, а також платіжних документів.

Оскільки відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, що необхідно довести за допомогою вищевказаних документів, не можливо.

Враховуючи викладене та той факт, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, й водночас мають суттєве значення для встановлення обов’язкових обставин доказування у межах даного кримінального провадження, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківських установ. Іншими заходами встановити відомості не надається можливим.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

На підставі ст.163ч.2 КПК України, суд вважає необхідним розглянути дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані речі та документи.

Заслухавши слідчого , ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 та 6 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою та не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №32018050000000039 від 22.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не можливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, вважаю необхідним клопотання слідчого про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018050000000039 від 22.11.2018, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до відомостей стосовно ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1), що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб банківської установи: ПАT «Промінвестбанк» (юридична адреса: 01001, м. Київ, пров. Тараса Шевченка , 12, МФО 300012):

- № 26204250060681

- № 2625050065859635

- № 2625050013555210

а саме:

- роздруківки реєстрів руху грошових коштів по зазначеним рахункам з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені ці операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО, ПІБ осіб і номерів їх рахунків, з якими проведені операції, за період з 2015 року по теперішній час, на паперових та електронних носіях;

- грошових чеків на видачу готівки з вище вказаних банківських рахунків, за період з 2015 року по теперішній час;

- оригінали (копії) справи з юридичного оформлення рахунку, договорів на банківське обслуговування рахунку та інших документів, які знаходяться в матеріалах справи; карток із зразками підпису особи, доручень на розпорядження фінансами по вище вказаних банківських рахунках,

- документи кредитних справ, у тому числі стосовно фінансово-господарської діяльності зазначеного громадянина, його фінансового стану, платоспроможності та інше, що надавалися ОСОБА_5 до установи банку в електронному вигляді та на паперових носіях для відкриття кредитних ліній, овердрафтів, придбання валютних коштів, тощо. Висновки перевірок з виявлення ризиків кредитування, рішення кредитного комітету та інші матеріали, щодо прийняття рішень банку з кредитування.

Надати розпорядження службовим особам ПАТ «Промінвестбанк» видати вказані речі та документи та надати можливість їх вилучити прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_9, заступнику начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_10, старшим слідчим другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_4, ОСОБА_1, старшим слідчим з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_14 та/або за дорученням слідчого старшим оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_15О, ОСОБА_16, ОСОБА_17, ОСОБА_18, ОСОБА_19, або іншій посадовій особі уповноваженій слідчим або прокурором відповідно з діючим законодавством, іншим оперативним працівникам ДФС України, що будуть діяти на підставі доручення слідчого (в порядку ст.40 КПК України).

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам ПАТ «Промінвестбанк» 10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали – 30 днів з дня винесення.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів підлягає обов'язковому виконанню.

У випадку невиконання ухвали слідчого судді слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.К.Демидова