Ухвала суду № 79342656, 15.01.2019, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 203/129/19

Провадження № 1-кс/0203/10/2019

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 січня 2019 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:

слідчого судді Католікяна М.О.,

при секретарі Дзьомі Ю.О.,

розглянувши клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанова Д.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000034, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

14 січня 2019 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання складене слідчим за погодженням з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ТОВ «НТЦ «ТОПСТАР» при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, в порушення вимог ПК України, безпідставно зависили податковий кредит з податку на додану вартість по операціям з низкою підприємств, зокрема з ТОВ «Корпорація Транскапітал», які мають ознаки транзитності та фіктивності. Цим останні ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму понад 4 000 000,00 грн., що призвело до ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Під час досудового розслідування встановлено, що невідомі слідству особи, протягом 2015 року не маючи наміру займатися фінансово-господарською діяльністю підприємства, здійснили придбання (перереєстрацію) юридичної особи, а саме ТОВ «Корпорація Транскапітал», тим самим створили суб'єкт підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у конвертації грошових коштів з розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства та формування незаконного податкового кредиту.

Також встановлено, що реєстраційні документи ТОВ «Корпорація Транскапітал», знаходяться у володінні Міської ради міста Кропивницького.

Слідчий прохає надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх подальшого вилучення з Міської ради міста Кропивницького, оскільки реєстраційні документи ТОВ «Корпорація Транскапітал» мають першочергове значення для кримінального провадження з метою встановлення хто саме був уповноважений здійснювати фінансово-господарську діяльність даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факт відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства та встановлення об'єктивної істини у справі, визначити суб'єкта та суб'єктивну сторону кримінального правопорушення.

За даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР № 32018041650000034 від 31 травня 2018 року.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Міської ради міста Кропивницького.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведені положення кримінального процесуального законодавства та приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, вважаю, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування справи, у даному провадженні є потреба в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Міської ради міста Кропивницького.

Керуючись ст. 110, ст.162, 163-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в :

Клопотання слідчого ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанова Д.І., про тимчасовий доступ до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження № 32018041650000034, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати слідчим ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Рязанову Дмитру Ігоровичу, Давидову Миколі Сергійовичу, Максимовій Олені Олегівні, Чумаку Сергію Михайловичу, Капустяник Світлані Зеновіївні, Ткаченку Денису Володимировичу, а також співробітникам податкової міліції ГУ ДФС у Дніпропетровській області визначених Рязановим Д.І. право на тимчасовий доступ до оригіналів документів з їх подальшим вилученням, що знаходяться у Міської ради міста Кропивницького, а саме :

-документів реєстраційної справи ТОВ «Корпорація Транскапітал» (ідентифікаційний код - 40034077), установчих угод, статуту зі змінами та доповненнями, заяв, протоколів зборів засновників, свідоцтва про державну реєстрацію в якості суб'єкта - юридичної особи, про перереєстрацію.

У випадку відсутності оригіналів вищевказаних документів, надати належним чином засвідчені копії останніх, або документи, що підтверджують їх відсутність, протоколи виїмок, постанови про проведення виїмок, супровідних листів тощо.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню протягом тридцяти днів.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.О. Католікян