Ухвала суду № 79335738, 08.01.2019, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/42/19

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 січня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Корнілова Ж.О. за участю секретаря Горбаня О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Родич М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Родич М.В. за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва Безкоровайним Б.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначив, що у провадженні Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100070000024 від 14.07.2017 за ознакою вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПрАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) внаслідок взаємовідносин з ТОВ «Сагро-Буд» (код ЄДРПОУ 39596769), ТОВ «Югспецтехторг» (код ЄДРПОУ 39536232) в період 2015-2016 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 186 556 грн., та податку на прибуток на суму 81 853 грн., а всього на загальну суму 1 268 409 грн.

Між ПрАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) та ТОВ «Сагро-Буд» (код ЄДРПОУ 39596769) укладено договір № 19/02-16 від 25.01.2016 про надання рекламних та консультаційних послуг. Згідно даного договору ТОВ «Сагро-Буд» зобов'язується надати замовнику ексклюзивне право розміщення комерційної медіа реклами у сфері будівництва, в системі внутрішнього телебачення гіпермаркетів «Епіцентр К». Надавати консультаційні послуги та здійснити розробку рекламної кампанії на території будівельно-господарських гіпермаркетів «Епіцентр К».

Відповідно до висновку судово-почеркознавчої експертизи, підписи від імені директора ТОВ «Сагро-Буд» (код ЄДРПОУ 39596769) ОСОБА_3 в договорі та актах надання послуг укладених з ПрАТ «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) та в картці із зразками підписівта відбитком печатки в графі директор ОСОБА_3, яка отримана в ході проведення тимчасового доступу до оригіналів банківських документів ТОВ «Сагро-Буд» (код ЄДРПОУ 39596769) та посвідчена нотаріусом, виконані різними особами.

Під час досудового розслідування допитано в якості свідка директора ПрАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) ОСОБА_4 з приводу взаємовідносин з ТОВ «Сагро-Буд» (код ЄДРПОУ 39596769) і ТОВ «Югспецтехторг» (код ЄДРПОУ 39536232), який показав, що у зв'язку роботою ПрАТ «Виробнича проектно-будівельна фірма «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) з великою чисельністю підприємств нічого не може пояснити.

Встановлено, що протягом 2013-2016 рр. на ПрАТ «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506) керівником та засновником перебував громадянин ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, іпн.НОМЕР_1, зареєстрований АДРЕСА_1( за місцем реєстрації ПрАТ «Атлант» (код ЄДРПОУ 19016506).

Відповідно до матеріалів досудового розслідування у ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, іпн.НОМЕР_1,відкрито рахунки НОМЕР_2, № НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, № НОМЕР_7 ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649).

Таким чином виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів речей та документів, які містять банківську таємницю, які знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття по теперішній час по рахунках ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, іпн.НОМЕР_1, які відкриті у ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649).

У зв'язку з проведенням реорганізації структури органів ДФС, відповідно до наказів начальника ГУ ДФС у м. Києві Демченко Л.Д. від 22.06.2018 № 10333 «Про зміни в Організаційній структурі та штатному розписі ГУ ДФС у м. Києві», в. о. начальника ГУ ДФС у м. Києві Ільяшенка М.В. від 06.07.2018 № 10816 «Про затвердження Тимчасового положення про слідчий відділ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Подільському районі м. Києва», змінено структуру та штатний розпис Головного управління ДФС у м. Києві, у тому числі припинено діяльність слідчих управлінь (відділів) фінансових розслідувань ДПІ у районах міста та створено у структурі слідчого управління ФР ГУ ДФС у м. Києві слідчі відділи. Також, першим заступником начальника ГУ ДФС у м. Києві Скороходом І.В. затверджено положення «Про сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві від 15.10.2018 року».

Відповідно до положення визначено завдання, функції, принципи організації та діяльності сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві.

Сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень (далі Відділ) є структурним підрозділом СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, роботу якого спрямовує і координує керівник СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві та забезпечує організацію досудового розслідування кримінальних проваджень Відділу.

Відділ розташований за адресою: м. Київ, вул. Волоська, 52, під юрисдикцією якого знаходиться територія Подільського району м. Києва.

04.09.2018 у зв'язку із зазначеними змінами в організаційній структурі та штатному розписі ГУ ДФС у м. Києві, прокуратурою м. Києва винесено постанову про доручення здійснення досудового розслідування кримінального провадження №32016100170000173 іншому органу досудового розслідування, а саме слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві.

28.09.2018 відповідно до вимог ст.ст. 39, 214 КПК України, керівником органу досудового розслідування, начальником СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Новачуком С.А., доручено здійснення досудового розслідування кримінального провадження №32016100170000173 сьомому слідчому відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, який відповідно до Тимчасового положення «Про сьомий слідчий відділ розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві» №106/23-11 від 15.10.2018, розташований за адресою м. Київ, вул. Волоська, 52, під юрисдикцією якого знаходиться територія Подільського району м. Києва.

Крім цього 27.09.2018 керівником органу досудового розслідування, начальником СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Новачуком С.А. на підставі постанови про створення слідчої групи, старшим групи у кримінальному провадженні №32016100170000173 визначено слідчого з ОВС сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції Тарасенка Р.І., а також доручено проведення досудового розслідування зазначеного кримінального провадження сьомому слідчому відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, який знаходиться за адресою м. Київ, вул. Волоська, 52, територія обслуговування Подільського району м. Києва.

В судове засідання слідчий не з'явився, звернувся до суду із заявою, в якій просив розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Встановлено, що відомості про кримінальне провадження ч. 1 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.07.2017 за №32017100070000024.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Зокрема: відомості про стан рахунків клієнтів; операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці та інша комерційна інформація.

Згідно зі ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних чи фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 та ч. 3 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», вказана інформація є банківською таємницею, оскільки містить відомості про стан рахунку клієнта, операції, які були проведені на користь клієнта, фінансово-економічний стан клієнта, відомості стосовно комерційної діяльності клієнта, інформацію про клієнта, що збиралась під час проведення банківського нагляду, тому вказана інформація може бути вилучена з банківської установи за рішенням суду, шляхом подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України можливе при наявності доказів про те, що речі (документи) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо.

Враховуючи те, що документи, які перебувають у володінні знаходяться у банківській установі ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649, м. Київ проспект Перемоги, 65, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги,30), можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставини у кримінальному провадженні слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання є обґрунтованим та законним, тому підлягає задоволенню.

Керуючись ст.. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Родич М.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому сьомого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Родич Марії Василівні або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, іпн.НОМЕР_1, що знаходяться у банківській установі ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649, м. Київ проспект Перемоги, 65, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги,30) а саме:

- документи оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час по рахунках НОМЕР_2, № НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, № НОМЕР_8 зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- оригінали справ з юридичного оформлення рахунків НОМЕР_2, № НОМЕР_3, НОМЕР_4, НОМЕР_5, НОМЕР_6, № НОМЕР_7, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

- інформації, вираженої на паперовому носії щодо ІР-адрес користувачів системи «Клієнт-банк» ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_2, іпн.НОМЕР_1, згідно угод укладених з банком.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддя Ж. О. Корнілова