Ухвала суду № 79268577, 18.01.2019, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/998/19

Провадження № 1-кс/592/591/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., за участі секретаря судового засідання Черей С.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 42018200350000005, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

в с т а н о в и в :

Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_2 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018200350000005 розпочатому 23.01.2018 за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах службовими особами КП «Шосткинський казенний завод «Зірка», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Службові особи КП «Шосткинський казенний завод «Зірка» (код 14315351, Сумська обл., м. Шостка, вул. Садовий бульвар, буд.36) в порушення ст. ст. 6, 7, 8, 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування», умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за липень 2016 року, серпень 2016 року, вересень 2016 року, жовтень 2016 року, листопад 2016 року та грудень 2016 року в сумі 2 млн. 322 тис. 841,93 грн.

В рамках досудового розслідування було встановлено, що ПАТ «Укрхімпроект» (код 00205618) для КП «Шосткинський казенний завод «Зірка» у 2018-2019 роках проводило роботи з технічного обстеження, оцінки технічного стану і експлуатаційної придатності будівельних конструкцій існуючих будівель і споруд та розроблювало проектні роботи на тему «Малотоннажне виробництво піроксилінових порохів на території КП ШКЗ «Зірка»». Загальна вартість наданих послуг становить 16,9 млн. грн.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області 12.12.2018 було направлено вимогу №22449/10/18-28-23-14 в порядку ст.ст. 39, 40 ч. 5, 93 ч. 2 КПК України до ПАТ «Укрхімпроект», з метою отримання документів з питань проведення фінансово-господарських відносин з КП ШКЗ «Зірка» (код 14315351) за період з 01.07.2016 по 12.12.2018. В подальшому 27.12.2018 було отримано відповідь ПАТ «Укрхімпроект» №13-1056 від 20.12.2018 відповідно до якої відмовлено у наданні вищезазначених документів.

Встановлено, що вказані вище документи перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект», за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13.

У зв’язку з ненаданням відповідних документів службовими особами ПАТ «Укрхімпроект» на зазначену вище вимогу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, на даний час необхідно здійснити тимчасовий доступ до вказаних вище документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект».

У судове засідання слідчий не з’явився, надав заяву про розгляд клопотання не його участі, клопотання підтримав і просив задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42018200350000005 розпочатому 23.01.2018 за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах службовими особами КП «Шосткинський казенний завод «Зірка», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, вказані у клопотанні документи, перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною обвинувачення у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подано клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 160, 163 - 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого – задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8, на тимчасовий доступ до документів, шляхом отримання належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13, а саме:

документів з питань проведення фінансово-господарських відносин ПАТ «Укрхімпроект» (код 00205618) з КП ШКЗ «Зірка» (код 14315351) за період з 01.07.2016 по 16.01.2019, а саме: податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ (послуг); розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (послуг); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські, та податкові документи, ліцензії, документи щодо проведення, отримання проектних робіт (інші послуги).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 18.02.2019 року.

В іншій частині клопотання – відмовити.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Литовченко